Formel för insamlingseffektivitet förklarad: Steg-för-steg-guide
Korrekt inkassohantering har blivit en topprioritet för företag i en värld där kassaflöde och finansiell stabilitet är avgörande för tillväxt och överlevnad.
En effektiv inkassoformel är ett kraftfullt verktyg som gör det möjligt för organisationer att på ett strategiskt och effektivt sätt ta itu med de utmaningar som är förknippade med att driva in utestående fordringar.
I den här artikeln kommer vi att gå på djupet med inkasso av fordringar effektivitetsformel och dess betydande fördelar för företag och borgenärer. Vi tar reda på hur man beräknar den, dess komponenter, dess fördelar och mycket mer. Även om inkasso av fordringar kan vara ett knepigt och känsligt område, men att veta hur man använder denna formel kan göra skillnaden mellan stagnation och ekonomisk utveckling.
Innan du börjar, om du vill veta exakt vad inkasso av fordringar är Klicka på länken.
Vad är formeln för insamlingseffektivitet?
Formel: Index för insamlingseffektivitet (CEI) = × 100
"Collection Effectiveness Formula" är en finansiell indikator som används för att bedöma ett företags resultat och effektivitet när det gäller att hantera indrivningen av sina utestående skulder. Formeln ger en tydlig och kvantitativ bild av företagets förmåga att driva in kundernas skulder under en viss period.
Formeln beräknas vanligtvis på följande sätt:
Index för insamlingseffektivitet (CEI) = ] × 100
Resultatet av denna formel uttrycks som en procentsats, vilket indikerar företagets relativa framgång i att driva in skulder. Ju högre procentsats som erhålls, desto effektivare har företaget varit i att driva in sina skulder.
Vad är insamlingseffektivitetsgraden?
Den Internationell inkasso Effektivitetsgrad är en finansiell indikator som bedömer ett företags effektivitet när det gäller att driva in och återvinna utestående skulder. Det beräknas genom att dividera det totala beloppet av faktiskt inkasserade skulder under en viss period med det totala beloppet som fakturerats till kunder under samma period och uttrycks sedan i procent.
(Inkasserat belopp / Totalt fakturerat belopp) x 100
Det erhållna resultatet representerar den andel pengar som företaget har lyckats återvinna i förhållande till de totala skulder som fakturerats till kunderna. En högre inkasseringseffektivitet indikerar större effektivitet i hanteringen av inkasseringarna, vilket innebär att företaget har varit mer framgångsrikt i att driva in de pengar man är skyldig.
Vad är ett bra uppsamlingseffektivitetsförhållande?
Inkasseringseffektiviteten är nyckeln till att bedöma en kreditgivares effektivitet och ändamålsenlighet när det gäller att driva in utestående skulder. Att fastställa vad som anses vara en bra effektivitetsprocent är avgörande för att mäta finansiella resultat och sätta upp realistiska mål.
Även om det inte finns någon enda siffra som tillämpas universellt som en standard för alla företag, är en bra procentandel för inkasseringseffektivitet i allmänhet cirka 80% till 90%. Detta innebär i princip att företaget har lyckats återvinna 80% till 90% av de totala utestående skulderna under en viss tidsperiod.
Det är dock viktigt att komma ihåg att begreppet "god procentandel" kan variera beroende på sektor, företagets storlek och andra specifika faktorer. Till exempel kan vissa sektorer som hanterar högriskskulder ha lägre effektivitetsprocent, men ändå anses vara acceptabla i sitt sammanhang.
Ett högt effektivitetsmått kommer att förbättra företagets kassaflöde och finansiella hälsa avsevärt. Genom att regelbundet följa upp inkassoverksamhetens effektivitetsprocent och jämföra den med andra mål och tidigare resultat kan man identifiera förbättringsmöjligheter och implementera lämpliga strategier.
Fördelar med mätning?
Implementering av formeln för insamlingseffektivitet och nyckeltalet för insamlingseffektivitet ger ett antal betydande fördelar för företag och organisationer som vill förbättra sin inkassohantering och stärka sin finansiella ställning. Nedan belyser vi de viktigaste fördelarna med att använda båda måtten:
Korrekt bedömning av det finansiella resultatet
Både formeln för inkassoeffektivitet och inkassoeffektivitetsgraden ger kvantitativa och objektiva mått på inkassoresultatet. Dessa mått gör det möjligt för företag att exakt bedöma effektiviteten i inkassoverksamheten, vilket gör det lättare att identifiera områden som kan förbättras och sätta upp realistiska mål.
Välinformerat beslutsfattande
Genom att ha konkreta data om hur effektiv inkassoverksamheten är kan företagen fatta välgrundade och strategiska finansiella beslut. Dessa mätvärden hjälper dem att identifiera beteendemönster, justera kreditpolicyer samt skapa och etablera effektivare inkassostrategier.
Förbättrat kassaflöde
Användningen av båda måtten bidrar till att förbättra företagets kassaflöde. En högre procentuell effektivitet i inkasseringen av skulder innebär en mer solid tillgång till medel för att finansiera framtida verksamheter och projekt.
Förstärkning av kundrelationerna
Genom att ha en tydlig bild av hur effektiv inkassoprocessen är kan företagen införa mer personliga och heltäckande metoder för skuldhantering. Detta kan förbättra relationerna med kunderna, eftersom de känner att de behandlas rättvist och med respekt under inkassoprocessen.
Minska de finansiella riskerna
Regelbunden utvärdering av hur effektiv inkassoverksamheten är hjälper till att identifiera potentiella kreditrisker och förfallna fordringar i ett tidigt skede. Detta gör det möjligt för företag att vidta förebyggande åtgärder för att minimera förluster och långsiktiga finansiella risker.
Fastställande av mål och uppföljning av framsteg
Dessa två mått utgör en solid grund för att fastställa specifika mål och syften med insamlingen. Genom att kontinuerligt övervaka resultatet med hjälp av dessa mått kan företagen följa sina framsteg och göra de justeringar som krävs för att uppnå sina finansiella mål.
Identifiera områden för förbättring
Genom att mäta samlingarnas prestanda är det möjligt att identifiera områden som kräver förbättringar eller justeringar av återhämtningsstrategierna.
Ökad effektivitet i verksamheten
En effektiv hantering av samlingar minskar den tid och de resurser som läggs på insamlingsprocesser, vilket förbättrar den övergripande effektiviteten i verksamheten.
Förbättrad kreditvärdighet
En god inkassohistorik kan förbättra ett företags kreditvärdighet och underlätta framtida förhandlingar och finansiella avtal.
Ökad lönsamhet
Effektivare inkasso leder till en ökning av nettointäkterna, vilket bidrar till företagets lönsamhet.
Komponenter i formeln för insamlingseffektivitet?
Formeln för samlingseffektivitet består av tre element, vars kombination gör det möjligt att beräkna den övergripande effektiviteten i samlingshanteringen. Nedan kommer vi att beskriva var och en av komponenterna:
Initiala kundfordringar
Detta är det totala belopp som kunderna är skyldiga företaget vid början av den period som utvärderas. Det är det ackumulerade saldot av utestående skulder.
Kreditförsäljning
Representerar den totala försäljningen som företaget gjorde till sina kunder på kredit under den perioden. Med andra ord, försäljning för vilken kunderna inte betalade vid inköpstillfället, men hade tillstånd att betala vid ett senare tillfälle.
Slutliga kundfordringar
Detta är den totala summan pengar som kunderna är skyldiga företaget vid slutet av den period som utvärderas. Det är saldot av utestående skulder efter att inkasseringar och betalningar har gjorts.
Ej indrivningsbar försäljning vid utgången av innevarande period
Den del av kreditförsäljningen som bedöms vara ej indrivningsbar vid utgången av den fastställda perioden.
Formeln skulle vara enligt följande:
CEI = ] × 100
Hur beräknar man insamlingseffektiviteten?
CEI är ett mycket kraftfullt mått som gör det möjligt att bedöma den övergripande effektiviteten hos en grupp företag eller filialer när det gäller att driva in skulder. Det är mycket viktigt att veta hur man beräknar det för att få ut så mycket som möjligt av det. Nedan följer en steg-för-steg-beräkning:
Steg 1: Samla in nödvändig information
Ta fram de ursprungliga kundfordringarna för alla de företag eller filialer som ingår i analysen. Denna siffra representerar det totala saldot av utestående skulder i början av den period som du vill utvärdera.
Ta fram kreditförsäljningen för alla företag eller filialer under samma period. Denna siffra representerar den totala försäljningen på kredit.
Ta fram de slutliga kundfordringarna för alla företag eller filialer i slutet av den period som du utvärderar. Detta är det totala saldot av utestående skulder vid periodens slut.
Se till att du har posten Oreglerad försäljning i slutet av innevarande period för alla företag eller filialer. Detta motsvarar den totala försäljningen som inte kan återvinnas i slutet av perioden.
Steg 2: Lägg till värden för alla företag eller filialer
Lägg till värdena för "Ingående belopp för kundfordringar".
Lägg till siffrorna för "Belopp för kreditförsäljning".
Lägg till siffrorna för "Slutligt belopp för kundfordringar".
Lägg till värdena för "Belopp för ej indrivningsbar försäljning i slutet av perioden".
Steg 3: Beräkna IRB-formeln
Ersätt de värden som erhållits på motsvarande platser för att beräkna Collective Effectiveness Index (CEI):
CEI = ] × 100
Steg 4: Utför beräkningarna
Utför de matematiska operationerna addition och subtraktion enligt formeln för att få fram täljaren och nämnaren i bråket.
Steg 5: Dividera och multiplicera
Dividera täljaren med nämnaren och multiplicera resultatet med 100 för att få fram CEI.
Steg 6: Tolka resultatet
Det resultat som erhålls är Collective Effectiveness Index (CEI) uttryckt i procent. Denna procentsats representerar effektiviteten hos gruppen av företag eller filialer när det gäller att driva in sina utestående skulder under den analyserade perioden.
Exempel
Exempel 1: Grupp av filialer till ett detaljhandelsföretag
Låt oss föreställa oss att ett detaljhandelsföretag har flera filialer i olika städer. Ekonomichefen vill utvärdera filialernas effektivitet när det gäller att driva in skulder under det senaste kvartalet. Uppgifterna för tre av filialerna presenteras nedan:
Filial A
Initialt värde på kundfordringar: $50 000
Värde av kreditförsäljningen: $100.000
Utgående värde på kundfordringar: $10 000
Värdet av ej indrivningsbar försäljning vid periodens slut: $2 000
Gren B
Initialt värde på kundfordringar: $40 000
Belopp för kreditförsäljning: $80.000
Slutligt värde på kundfordringar: $12 000
Belopp för ej indrivningsbar försäljning vid periodens slut: $1 000
Gren C
Initialt värde på kundfordringar: $60 000
Belopp för kreditförsäljning: $120.000
Utgående värde på kundfordringar: $8 000
Belopp för ej indrivningsbar försäljning vid periodens slut: $3,000
Steg 1: Beräkna summan av beloppen per filial
- Summan av det initiala värdet på kundfordringarna: $50.000 $40.000 $60.000 = $150.000
- Summa kreditförsäljning: $100.000 $80.000 $120.000 = $300.000
- Summan av slutvärdet på kundfordringarna: $10.000 $12.000 $8.000 = $30.000
- Summan av värdet av ej indrivningsbara försäljningar vid periodens slut: $2,000 $1,000 $3,000 = $6,000
Steg 2: Beräkna IEC
Med hjälp av IEC-formeln:
CEI = × 100
CEI = (420.000 / 444.000) × 100
CEI = 94,59%.
Resultat:
Collective Effectiveness Index (CEI) för denna grupp av filialer är 94,59%. Detta indikerar att filialgruppen var mycket effektiv i att driva in sina utestående skulder under det senaste kvartalet.
Exempel 2
Anta att vi analyserar inkassoeffektiviteten hos företaget XYZ för juni månad. Vi har följande data:
Initiala kundfordringar (i början av juni): $100 000
Kreditförsäljning under juni månad: $50 000
Slutliga fordringar (per den sista juni): $80.000
Ej indrivningsbar försäljning vid utgången av innevarande period: $5,000
Steg 1: Beräkna täljaren i CEI-formeln
Täljare = (Kreditförsäljning av initiala fordringar - Slutliga fordringar)Täljare = ($100 000 $50 000 - $80 000)
Täljare = $70.000
Steg 2: Beräkna nämnaren i CEI-formeln
Nämnare = (Kreditförsäljning av ursprungliga fordringar - Ej indrivningsbar försäljning i slutet av den aktuella perioden)
Nämnare = ($100.000 $50.000 - $5.000)
Nämnare = $145.000
Steg 3: Beräkna CEI
CEI = (Täljare / Nämnare) × 100
CEI = ($70.000 / $145.000) × 100
CEI ≈ 48.28%.
I det här exemplet är företaget XYZ:s Collection Effectiveness Index (CEI) för juni månad cirka 48,28%. Detta innebär att företaget XYZ under juni månad lyckades driva in cirka 48,28% av den totala utestående skulden, med hänsyn tagen till kreditförsäljning och justeringar för försäljning som inte kan drivas in. Ett högre CEI skulle tyda på en effektivare inkassoprocess, medan ett lägre CEI skulle tyda på ett behov av förbättringar i inkasseringsarbetet.
Bästa praxis för att förbättra insamlingseffektiviteten
En effektiv inkassohantering är avgörande för att upprätthålla den finansiella stabiliteten i ett företag eller en organisation. För att förbättra effektiviteten i inkassohanteringen krävs implementering av strategiska och målinriktade metoder. Här är några av de bästa metoderna som kan hjälpa dig att uppnå en mer framgångsrik inkassohantering:
Tydlig och väldefinierad kreditpolicy
För att undvika framtida inkassoproblem är det viktigt att redan från början upprätta en sund och tydlig kreditpolicy. Genom att fastställa lämpliga kreditgränser för varje kund och bedöma deras betalningsförmåga kan man minska risken för osäkra kundfordringar.
Proaktiv kommunikation
Det är viktigt att upprätthålla en proaktiv kommunikation med kunderna. Genom att skicka vänliga påminnelser och meddelanden om förfallodatum innan betalningsfristen löper ut kan man uppmuntra till efterlevnad i tid.
Erbjud incitament för tidig betalning
Att motivera kunderna att betala före förfallodagen genom incitament, till exempel rabatter för tidig betalning, kan uppmuntra till efterlevnad i tid och förbättra indrivningen av skulder.
Kontinuerlig uppföljning
Genom att kontinuerligt övervaka utestående konton och föra ett detaljerat register över interaktioner med kunder kan du snabbt upptäcka potentiella problem och lösa dem på ett proaktivt sätt.
Flexibla betalningsavtal
Att erbjuda flexibla betalningsarrangemang som är skräddarsydda efter kundernas individuella behov kan bidra till att förhindra betalningsförsummelser och underlätta indrivning av skulder.
Automatisering av processer
Genom att implementera system för hantering av inkassoärenden och automatisera repetitiva uppgifter optimeras effektiviteten i inkassoprocessen, vilket gör att mer uppmärksamhet kan ägnas åt mer komplexa ärenden och högriskärenden.
Utbildning av personal
Det är viktigt att inkassoteamet får adekvat utbildning för att förbättra sin förhandlingsförmåga och sin förmåga att hantera svåra situationer, vilket gör att de kan vara mer effektiva i inkassoprocessen.
Segmentering av skulder
Genom att dela upp skulderna efter ålder och risk blir det möjligt att prioritera hanteringen och fokusera resurserna på de konton som behöver mest uppmärksamhet.
Samarbete med den kommersiella avdelningen
God kommunikation och samarbete mellan försäljningsavdelningen och inkassoavdelningen kan bidra till att förhindra uppkomsten av nya problemskulder och identifiera potentiella inkassoproblem i ett tidigt skede.
Outsourcing av inkassering
I de fall där företaget har svårt att driva in skulder internt kan det vara ett effektivt alternativ att överväga att lägga ut indrivningen på specialiserade byråer för att få snabbare och effektivare resultat.
Slutsats
I arbetet med att upprätthålla ett företags finansiella hälsa spelar en effektiv inkassohantering en viktig roll. I den här artikeln har vi tittat närmare på två viktiga verktyg för att bedöma och förbättra effektiviteten i inkassohanteringen: Collection Effectiveness Index (CEI) och Collection Effectiveness Ratio.
Dessa finansiella mått är viktiga för att mäta hur ett företag återvinner sina utestående fordringar och för att bedöma dess resultat på detta område. Båda formlerna baseras på en analys av nyckelkomponenter, t.ex. inkasserat belopp, ingående balans för kundfordringar och ej indrivningsbar försäljning vid periodens slut, vilket ger en heltäckande bild av inkassoprocessen.
Kort sagt är CEI och Collection Effectiveness Ratio kraftfulla verktyg som ger en tydlig bild av ett företags finansiella resultat när det gäller inkassering. Genom att beräkna och tillämpa dessa mått i kombination med de bästa metoderna som nämns ovan kan företag stärka sin finansiella ställning, optimera kassaflödet och upprätthålla starka kundrelationer. Bättre inkassohantering gynnar inte bara företaget i sig, utan är också en indikator på god ekonomisk förvaltning och en framgångsrik affärsverksamhet.
Följ Oddcoll‘sadvice i denna artikel.
