Kogumise tõhususe valem selgitatakse: Step-by-Step Guide: Step-by-Step Guide
Nõuetekohane võlgade sissenõudmise haldamine on muutunud ettevõtete jaoks esmatähtsaks prioriteediks maailmas, kus rahavoog ja finantsstabiilsus on majanduskasvu ja ellujäämise seisukohalt olulised.
Tõhus võlgade sissenõudmise valem on võimas vahend, mis võimaldab organisatsioonidel strateegiliselt ja tõhusalt lahendada võlgade sissenõudmisega seotud probleeme.
Selles artiklis uurime põhjalikult võlgade sissenõudmine tõhususe valem ja selle märkimisväärset kasu ettevõtetele ja võlausaldajatele. Saame teada, kuidas seda arvutada, selle komponendid, selle eelised ja palju muud. Kuigi võlgade sissenõudmine võib olla keeruline ja tundlik territoorium, kuid teadmine, kuidas seda valemit kasutada, võib teha vahet stagnatsiooni ja finantsprogressi vahel.
Enne alustamist, kui soovite täpselt teada, kuidas mida võlgade sissenõudmine on , klõpsake lingil.
Milline on kogumise tõhususe valem?
Valem: Kogumise tõhususe indeks (CEI) = × 100
"Inkasso tõhususe valem" on finantsnäitaja, mida kasutatakse ettevõtte tulemuslikkuse ja tõhususe hindamiseks tasumata võlgade sissenõudmisel. See valem annab selge ja kvantitatiivse ülevaate ettevõtte suutlikkusest saada oma klientidelt võlgnetav raha sisse teatud perioodi jooksul.
Valem arvutatakse tavaliselt järgmiselt:
Kogumise tõhususe indeks (CEI) = ] × 100
Selle valemi tulemust väljendatakse protsendina, mis näitab ettevõtte suhtelist edukust võlgade sissenõudmisel. Mida suurem on saadud protsent, seda tõhusam on ettevõte olnud võlgade sissenõudmisel.
Milline on kogumise tõhususe määr?
The Rahvusvaheline võlgade sissenõudmine Tõhususe määr on finantsnäitaja, mis hindab ettevõtte tõhusust võlgade sissenõudmisel ja sissenõudmisel. See arvutatakse, jagades teatava perioodi jooksul tegelikult kogutud võlgade kogusumma sama perioodi jooksul klientidele esitatud arvete kogusummaga ja väljendatuna seejärel protsentides.
(Kogutud summa / arvete kogusumma) x 100
Saadud tulemus näitab, kui palju raha on ettevõttel õnnestunud sisse nõuda võrreldes klientidele esitatud võlgade kogusummaga. Suurem sissenõudmise tõhususe määr näitab suuremat tõhusust sissenõudmise haldamisel, mis tähendab, et ettevõte on olnud võlgnetava raha sissenõudmisel edukam.
Milline on hea kogumise tõhususe määr?
Võla sissenõudmise tõhususe määr on võlausaldaja tõhususe ja tulemuslikkuse hindamisel võla sissenõudmisel võtmetähtsusega. Hea tõhususe protsendi kindlaksmääramine on oluline finantstulemuste mõõtmiseks ja realistlike eesmärkide seadmiseks.
Kuigi ei ole olemas ühtset näitajat, mis oleks kõigile ettevõtetele standardiks, on üldiselt hea võla sissenõudmise tõhususe protsent umbes 80% kuni 90%. See tähendab põhimõtteliselt seda, et ettevõte on suutnud teatud aja jooksul sisse nõuda 80% kuni 90% kogu tasumata võlgadest.
Siiski on oluline meeles pidada, et mõiste "hea protsent" võib erineda sõltuvalt sektorist, ettevõtte suurusest ja muudest konkreetsetest teguritest. Näiteks mõnes sektoris, kus tegeletakse kõrge riskiga võlakohustustega, võib tõhususe protsent olla madalam, kuid seda võib siiski pidada oma kontekstis vastuvõetavaks.
Kõrge tõhususe määr parandab oluliselt ettevõtte rahavoogu ja finantsseisundit. Võla sissenõudmise tõhususe protsendi korrapärane jälgimine ja selle võrdlemine teiste eesmärkide ja varasemate tulemustega aitab tuvastada parandamisvõimalusi ja rakendada asjakohaseid strateegiaid.
Mõõtmise eelised?
Kogumise tõhususe valemi ja kogumise tõhususe suhtarvu rakendamine pakub ettevõtetele ja organisatsioonidele, kes soovivad parandada oma inkassohaldust ja tugevdada oma finantspositsiooni, mitmeid olulisi eeliseid. Allpool toome välja mõlema mõõdiku kasutamise peamised eelised:
Finantstulemuste täpne hindamine
Nii kogumise tõhususe valem kui ka kogumise tõhususe suhtarv annavad kogumise tulemuslikkuse kvantitatiivsed ja objektiivsed mõõdikud. Need näitajad võimaldavad ettevõtetel täpselt hinnata võlgade sissenõudmise tõhusust, mis lihtsustab parandamist vajavate valdkondade kindlakstegemist ja realistlike eesmärkide seadmist.
Teavitatud otsuste tegemine
Konkreetsete andmete olemasolu võlgade sissenõudmise tõhususe kohta võimaldab ettevõtetel teha teadlikke ja strateegilisi finantsotsuseid. Need näitajad aitavad neil tuvastada käitumismustreid, kohandada krediidipoliitikat ning luua ja kehtestada tõhusamaid sissenõudmisstrateegiaid.
Rahavoogude parandamine
Mõlema mõõdiku kasutamine aitab kaasa ettevõtte rahavoo parandamisele. Suurem tõhususe protsent võlgade sissenõudmisel tähendab kindlamat rahaliste vahendite kättesaadavust tulevaste tegevuste ja projektide rahastamiseks.
Kliendisuhete tugevdamine
Omades selget ülevaadet sissenõudmisprotsessi tõhususest, saavad ettevõtted rakendada individuaalsemaid ja terviklikumaid lähenemisviise võlahaldusele. See võib parandada suhteid klientidega, kuna nad tunnevad, et neid koheldakse inkassoprotsessi käigus õiglaselt ja austusega.
Vähendada finantsriske
Võlgade sissenõudmise tõhususe korrapärane hindamine aitab varakult tuvastada võimalikke krediidiriske ja viiviseid. See võimaldab ettevõtetel võtta ennetavaid meetmeid kahjude ja pikaajaliste finantsriskide vähendamiseks.
Eesmärkide seadmine ja edusammude jälgimine
Need kaks mõõdikut annavad kindla aluse konkreetsete kogumiseesmärkide ja -ülesannete seadmiseks. Jälgides pidevalt tulemusi nende näitajate abil, saavad ettevõtted jälgida oma edusamme ja teha vajalikke kohandusi, et saavutada oma finantseesmärgid.
Parandamist vajavate valdkondade kindlakstegemine
Kollektsioonide tulemuslikkuse mõõtmise abil on võimalik kindlaks teha valdkonnad, mis vajavad parandamist või taastamisstrateegiate kohandamist.
Suurenenud töö tõhusus
Tõhus inkassohaldus vähendab inkassoprotsessidele kuluvat aega ja ressursse, mis parandab üldist tegevuse tõhusust.
Parem krediidireiting
Hea sissenõudmisprotokoll võib parandada ettevõtte krediidireitingut ning hõlbustada tulevasi läbirääkimisi ja finantslepinguid.
Suurenenud kasumlikkus
Tõhusam võlgade sissenõudmine toob kaasa netotulu suurenemise, mis aitab kaasa ettevõtte kasumlikkusele.
Kogumise tõhususe valemi komponendid?
Kogumise tõhususe valem koosneb kolmest elemendist, mille kombinatsioon võimaldab arvutada kogumise haldamise üldist tõhusust. Järgnevalt kirjeldame iga komponenti:
Esialgsed nõuded
See on klientide poolt ettevõttele võlgnetav kogusumma hinnatava perioodi alguses. See on tasumata võlgade akumuleeritud saldo.
Krediidimüük
Näitab ettevõtte poolt oma klientidele antud perioodil krediidiga tehtud müügi kogusummat. Teisisõnu, müük, mille eest kliendid ei maksnud ostuhetkel, kuid said loa maksta hiljem.
Lõplikud saadaolevad summad
See on klientide poolt ettevõttele võlgnetav kogusumma hinnatava perioodi lõpus. See on tasumata võlgade saldo pärast inkassode ja maksete tegemist.
Laekumata müük jooksva perioodi lõpu seisuga
Krediidimüügi osa, mis on hinnanguliselt sissenõudmata kehtestatud perioodi lõpus.
Valem oleks järgmine:
CEI = ] × 100
Kuidas arvutada kogumise tõhusust?
CEI on väga võimas näitaja, mis võimaldab hinnata ettevõtete või filiaalide rühma üldist tõhusust võlgade sissenõudmisel. On väga oluline teada, kuidas seda arvutada, et sellest kõige rohkem kasu saada. Allpool on esitatud samm-sammuline arvutus:
1. samm: vajaliku teabe kogumine
Hankige kõikide analüüsis osalevate ettevõtete või filiaalide esialgsed nõuded. See näitaja kujutab endast maksmata võlgade kogusaldot selle perioodi alguses, mida soovite hinnata.
Hankige kõigi ettevõtete või filiaalide krediidimüük sama perioodi jooksul. See arv näitab krediidiga tehtud müügi kogumahtu.
Hankige kõigi ettevõtete või filiaalide lõplik laekumata arved hindamisperioodi lõpus. See on tasumata võlgade kogusaldo perioodi lõpus.
Veenduge, et teil on kõigi ettevõtete või filiaalide kohta halb müük jooksva perioodi lõpus. See näitab kogu müüki, mis ei ole perioodi lõpus sissenõutav.
2. samm: Lisage kõigi ettevõtete või filiaalide väärtused.
Lisage "Nõuete algsumma" väärtused.
Lisage arvud "Krediidimüügi summa".
Lisage arvud "Lõpliku saadaoleva summa" kohta.
Lisage väärtused "Kogumata müügi summa perioodi lõpu seisuga".
3. samm: arvutage IRB valemit.
Asendage saadud väärtused vastavatesse kohtadesse, et arvutada kollektiivse tõhususe indeks (CEI):
CEI = ] × 100
4. samm: Tehke arvutused
Tehke matemaatilisi liitmis- ja lahutamisoperatsioone vastavalt valemile, et saada murru lugeja ja nimetaja.
5. samm: Jagage ja korrutage
Jagage lugeja nimetajaga ja korrutage tulemus 100-ga, et saada CEI.
6. samm: Tulemuse tõlgendamine
Saadud tulemus on kollektiivse tõhususe indeks (CEI), mida väljendatakse protsentides. See protsent näitab ettevõtete või filiaalide grupi tõhusust oma võlgade sissenõudmisel analüüsitava perioodi jooksul.
Näited
Näide 1: Jaekaubandusettevõtte filiaalide rühm
Kujutame ette, et jaekaubandusettevõttel on mitu filiaali erinevates linnades. Finantsdirektor soovib hinnata filiaalide tõhusust võlgade sissenõudmisel viimase kvartali jooksul. Allpool on esitatud andmed kolme filiaali kohta:
Filiaal A
Nõuete algväärtus: $50,000
Krediidimüügi väärtus: $100,000
Nõuete lõppväärtus: $10,000
Saamata jäänud müügi väärtus perioodi lõpus: $2,000
Filiaal B
Nõuete algväärtus: $40,000
Krediidimüügi summa: $80,000
Nõuete lõplik väärtus: $12,000
Sissenõudmata müügi summa perioodi lõpus: $1,000
Filiaal C
Nõuete algväärtus: $60,000
Krediidimüügi summa: $120,000
Nõuete lõppväärtus: $8,000
Sissenõudmata müügi summa perioodi lõpus: $3,000
Samm 1: Arvutage summad filiaalide kaupa.
- Nõuete algväärtuse summa: $50,000 $40,000 $60,000 = $150,000
- Krediidimüügi summa: $100,000 $80,000 $120,000 = $300,000
- Nõuete lõppväärtuse summa: $10,000 $12,000 $8,000 = $30,000
- Sissenõudmata müügi väärtuse summa perioodi lõpu seisuga: $2,000 $1,000 $3,000 = $6,000
2. samm: arvutage IEC
Kasutades IEC valemit:
CEI = × 100
CEI = (420,000 / 444,000) × 100
CEI = 94,59%.
Tulemused:
Kollektiivse tõhususe indeks (CEI) selle filiaalide rühma puhul on 94,59%. See näitab, et kõnealune filiaalide rühm oli viimases kvartalis oma võlgade sissenõudmisel väga tõhus.
Näide 2
Oletame, et analüüsime ettevõtte XYZ võla sissenõudmise tõhusust juuni kuu kohta. Meil on järgmised andmed:
Esialgsed nõuded (juuni alguses): $100,000
Krediidimüük juunis: $50,000
Lõplikud nõuded (juuni lõpus): $80,000
Laekumata müük jooksva perioodi lõpu seisuga: $5,000
1. samm: arvutage CEI valemi lugeja.
Lugeja = (algsete nõuete krediidimüük - lõplikud nõuded)Lugeja = ($100,000 $50,000 - $80,000)
Lugeja = $70,000
2. samm: arvutage CEI valemi nimetaja.
Nimetaja = (algsete nõuete krediteeritud müük - laekumata müük jooksva perioodi lõpus)
Nimetaja = ($100,000 $50,000 - $5,000)
Nimetaja = $145,000
3. samm: CEI arvutamine
CEI = (lugeja / nimetaja) × 100
CEI = ($70,000 / $145,000) × 100
CEI ≈ 48.28%.
Selles näites on ettevõtte XYZ kogumise efektiivsuse indeks (CEI) juunis ligikaudu 48,28%. See tähendab, et juunis õnnestus ettevõttel XYZ koguda umbes 48,28% kogu tasumata võlast, võttes arvesse krediidimüüki ja parandusi sissenõudmata müügi osas. Kõrgem CEI viitab tõhusamale võlgade sissenõudmise protsessile, samas kui madalam CEI viitab vajadusele parandada sissenõudmistegevust.
Parimad tavad kogumise tõhususe parandamiseks
Tõhus inkassohaldus on iga ettevõtte või organisatsiooni finantsstabiilsuse säilitamise võti. Võla sissenõudmise tõhususe parandamine nõuab strateegiliste ja sihipäraste tavade rakendamist. Siin on mõned parimad tavad, mis aitavad teil saavutada edukamat inkassohaldust:
Selge ja täpselt määratletud krediidipoliitika
Usaldusväärsete ja selgete krediidipoliitikate kehtestamine algusest peale on oluline, et vältida edaspidiseid sissenõudmisprobleeme. Sobivate krediidilimiitide kehtestamine igale kliendile ja nende maksevõime hindamine aitab vähendada sissenõudmatute arvete riski.
Proaktiivne suhtlemine
Oluline on hoida klientidega ennetavat suhtlust. Sõbralike meeldetuletuste ja maksetähtaegade kohta teavituste saatmine enne maksetähtaegade lõppemist võib soodustada õigeaegset täitmist.
Pakkuda stiimuleid ennetähtaegse maksmise eest
Klientide motiveerimine enne maksetähtaega maksmiseks stiimulite, näiteks varajase maksmise soodustuste abil, võib soodustada õigeaegset nõuete täitmist ja parandada võlgade sissenõudmist.
Pidev jälgimine
Tasumata arvete pidev jälgimine ja üksikasjaliku arvestuse pidamine klientidega suhtlemise kohta võimaldab teil võimalikke probleeme kiiresti avastada ja neid ennetavalt lahendada.
Paindlikud maksekokkulepped
Klientide individuaalsetele vajadustele kohandatud paindlike maksekorraldusvõimaluste pakkumine võib aidata vältida makseviivitusi ja hõlbustada võlgade sissenõudmist.
Protsessi automatiseerimine
Inkassohaldussüsteemide rakendamine ja korduvate ülesannete automatiseerimine optimeerib inkassoprotsessi tõhusust, võimaldades suuremat tähelepanu pöörata keerulisematele ja riskantsematele juhtumitele.
Töötajate koolitus
Inkassotöötajate piisav koolitus on oluline, et parandada nende läbirääkimisoskusi ja võimet tulla toime keeruliste olukordadega, mis võimaldab neil olla võlgade sissenõudmise protsessis tõhusamad.
Võla segmenteerimine
Võlgade segmenteerimine vastavalt nende vanusele ja riskile võimaldab seada juhtimise prioriteediks ja suunata ressursid kõige kiiremat tähelepanu vajavatele kontodele.
Koostöö kaubandusosakonnaga
Hea suhtlus ja koostöö müügiosakonna ja inkassoosakonna vahel aitab vältida uute probleemsete võlgade tekkimist ja varakult tuvastada võimalikke inkassoprobleeme.
Kollektsioonide sisseostmine
Kui ettevõttel on raskusi võlgade sisemise sissenõudmisega, võib inkassode tellimine spetsialiseeritud agentuuridelt olla tõhus võimalus kiiremate ja tõhusamate tulemuste saavutamiseks.
Kokkuvõte
Ettevõtte finantsseisundi säilitamise protsessis on võtmeroll tõhusal inkassohaldusel. Käesolevas artiklis oleme uurinud kahte peamist vahendit inkassode tõhususe hindamiseks ja parandamiseks: inkassode tõhususe indeks (CEI) ja inkassode tõhususe suhtarv.
Need finantsnäitajad on olulised selleks, et mõõta, kuidas ettevõte on saavutanud oma maksmata nõuete sissenõudmise ja hinnata oma tegevust selles valdkonnas. Mõlemad valemid põhinevad selliste põhikomponentide analüüsil nagu sissenõutud summa, debitoorse võlgnevuse algsaldo ja sissenõudmata müük perioodi lõpus, andes tervikliku ülevaate sissenõudmisprotsessist.
Lühidalt öeldes on CEI ja sissenõudmise tõhususe määr võimsad vahendid, mis annavad selge ülevaate ettevõtte finantstulemustest sissenõudmise osas. Nende näitajate arvutamise ja kohaldamisega koos eespool nimetatud parimate tavadega saavad ettevõtted tugevdada oma finantspositsiooni, optimeerida rahavooge ja säilitada tugevaid kliendisuhteid. Parem inkassohaldus ei ole kasulik mitte ainult ettevõttele endale, vaid on ka hea finantsjuhtimise ja eduka äritegevuse näitaja.
Jälgi Oddcoll‘sadvice aadressil see artikkel.
