Paaiškinta surinkimo efektyvumo formulė: Žingsnis po žingsnio vadovas
Tinkamas skolų išieškojimo valdymas tapo svarbiausiu įmonių prioritetu pasaulyje, kuriame grynųjų pinigų srautai ir finansinis stabilumas yra esminiai augimo ir išlikimo veiksniai.
Veiksminga skolų išieškojimo formulė yra galingas įrankis, leidžiantis organizacijoms strategiškai ir efektyviai spręsti problemas, susijusias su nesumokėto turto išieškojimu.
Šiame straipsnyje išsamiai išnagrinėsime skolų išieškojimas efektyvumo formulė ir jos didelę naudą įmonėms ir kreditoriams. Išsiaiškinsime, kaip jį apskaičiuoti, jo sudedamąsias dalis, naudą ir daug daugiau. Nors skolų išieškojimas gali būti sudėtinga ir jautri sritis, tačiau žinojimas, kaip naudoti šią formulę, gali lemti skirtumą tarp sąstingio ir finansinės pažangos.
Prieš pradėdami, jei norite tiksliai žinoti ką skolų išieškojimas yra . , spustelėkite nuorodą.
Kokia yra surinkimo efektyvumo formulė?
Formulė: Surinkimo efektyvumo indeksas (CEI) = × 100
"Skolų išieškojimo efektyvumo formulė" - tai finansinis rodiklis, naudojamas įmonės veiklos rezultatams ir efektyvumui vertinti, valdant įsiskolinimų išieškojimą. Ši formulė aiškiai ir kiekybiškai parodo įmonės gebėjimą susigrąžinti pinigus, kuriuos klientai skolingi per tam tikrą laikotarpį.
Paprastai formulė apskaičiuojama taip:
Surinkimo efektyvumo indeksas (CEI) = ] × 100
Šios formulės rezultatas išreiškiamas procentais, rodančiais santykinę įmonės sėkmę išieškant skolas. Kuo didesnis procentinis dydis, tuo veiksmingiau įmonei sekėsi išieškoti skolas.
Koks yra surinkimo efektyvumo koeficientas?
Svetainė Tarptautinis skolų išieškojimas Efektyvumo rodiklis - tai finansinis rodiklis, kuriuo vertinamas įmonės efektyvumas išieškant ir susigrąžinant pradelstas skolas. Jis apskaičiuojamas bendrą per tam tikrą laikotarpį faktiškai išieškotų skolų sumą dalijant iš bendros per tą patį laikotarpį klientams išrašytų sąskaitų sumos ir išreiškiamas procentais.
(surinkta suma / bendra sąskaitų faktūrų suma) x 100
Gautas rezultatas parodo, kokią pinigų dalį įmonei pavyko atgauti, palyginti su visomis klientams išrašytomis sąskaitomis faktūromis. Didesnis išieškojimo efektyvumo rodiklis rodo didesnį išieškojimo valdymo efektyvumą, o tai reiškia, kad bendrovei sėkmingiau sekėsi susigrąžinti skolą.
Koks yra geras surinkimo efektyvumo koeficientas?
Skolų išieškojimo efektyvumo rodiklis yra labai svarbus vertinant kreditoriaus veiksmingumą ir efektyvumą išieškant nesumokėtas skolas. Nustatyti, koks efektyvumo procentas laikomas geru, yra labai svarbu vertinant finansinius rezultatus ir nustatant realius tikslus.
Nors nėra vieno skaičiaus, kuris būtų visuotinai taikomas kaip standartas visoms bendrovėms, paprastai geras skolų išieškojimo efektyvumo procentas yra maždaug 80%-90%. Tai iš esmės reiškia, kad įmonei per tam tikrą laikotarpį pavyko išieškoti nuo 80% iki 90% visų neapmokėtų skolų.
Tačiau svarbu nepamiršti, kad "gero procento" sąvoka gali skirtis priklausomai nuo sektoriaus, įmonės dydžio ir kitų konkrečių veiksnių. Pavyzdžiui, kai kuriuose sektoriuose, kuriuose susiduriama su didelės rizikos skolomis, efektyvumo procentai gali būti mažesni, tačiau vis tiek laikytini priimtinais jų kontekste.
Aukštas efektyvumo rodiklis gerokai pagerins įmonės pinigų srautus ir finansinę būklę. Reguliariai stebint skolų išieškojimo efektyvumo procentinį rodiklį ir lyginant jį su kitais tikslais bei ankstesniais veiklos rezultatais, bus galima nustatyti tobulinimo galimybes ir įgyvendinti atitinkamas strategijas.
Matavimo privalumai?
Surinkimo efektyvumo formulės ir surinkimo efektyvumo koeficiento įgyvendinimas teikia daug reikšmingos naudos įmonėms ir organizacijoms, norinčioms pagerinti surinkimo valdymą ir sustiprinti savo finansinę padėtį. Toliau išskiriame pagrindinius abiejų rodiklių naudojimo privalumus:
Tikslus finansinių rezultatų įvertinimas
Tiek surinkimo efektyvumo formulė, tiek surinkimo efektyvumo koeficientas yra kiekybiniai ir objektyvūs surinkimo efektyvumo rodikliai. Šie rodikliai leidžia įmonėms tiksliai įvertinti skolų išieškojimo efektyvumą, todėl lengviau nustatyti tobulintinas sritis ir nustatyti realius tikslus.
Sąmoningas sprendimų priėmimas
Turėdamos konkrečių duomenų apie skolų išieškojimo efektyvumą, įmonės gali priimti pagrįstus ir strateginius finansinius sprendimus. Šie rodikliai padeda joms nustatyti elgesio modelius, koreguoti kredito politiką ir kurti bei nustatyti veiksmingesnes skolų išieškojimo strategijas.
Pinigų srauto gerinimas
Abiejų rodiklių naudojimas padeda gerinti įmonės pinigų srautus. Didesnis skolų išieškojimo efektyvumo procentas lemia patikimesnį lėšų prieinamumą būsimoms operacijoms ir projektams finansuoti.
Ryšių su klientais stiprinimas
Turėdamos aiškią informaciją apie skolų išieškojimo proceso veiksmingumą, įmonės gali taikyti individualesnius ir išsamesnius skolų valdymo metodus. Tai gali pagerinti santykius su klientais, nes jie jaučia, kad išieškojimo proceso metu su jais elgiamasi sąžiningai ir pagarbiai.
Sumažinti finansinę riziką
Reguliarus skolų išieškojimo veiksmingumo vertinimas padeda anksti nustatyti galimą kredito riziką ir pradelstas sąskaitas. Tai leidžia įmonėms imtis prevencinių priemonių, kad sumažintų nuostolius ir ilgalaikę finansinę riziką.
Tikslų nustatymas ir pažangos stebėjimas
Šie du rodikliai suteikia tvirtą pagrindą nustatyti konkrečius surinkimo tikslus ir uždavinius. Nuolat stebėdamos veiklos rezultatus pagal šiuos rodiklius, įmonės gali stebėti savo pažangą ir atlikti reikiamus pakeitimus, kad pasiektų savo finansinius tikslus.
Tobulintinų sričių nustatymas
Vertinant surinkimo rezultatus galima nustatyti sritis, kurias reikia tobulinti arba koreguoti išieškojimo strategijas.
Didesnis veiklos efektyvumas
Efektyvus surinkimo valdymas sumažina surinkimo procesams skiriamo laiko ir išteklių sąnaudas, todėl pagerėja bendras veiklos efektyvumas.
Geresnis kredito reitingas
Geri išieškojimo rezultatai gali pagerinti įmonės kreditingumą ir palengvinti būsimas derybas bei finansinius susitarimus.
Didesnis pelningumas
Efektyvesnis skolų išieškojimas lemia grynųjų pajamų didėjimą, o tai prisideda prie įmonės pelningumo.
Surinkimo efektyvumo formulės sudedamosios dalys?
Rinkimo efektyvumo formulę sudaro trys elementai, kurių derinys leidžia apskaičiuoti bendrą rinkimo valdymo efektyvumą. Toliau aprašysime kiekvieną iš sudedamųjų dalių:
Pradinės gautinos sumos
Tai bendra pinigų suma, kurią klientai skolingi įmonei vertinamo laikotarpio pradžioje. Tai sukauptas neapmokėtų skolų likutis.
Kreditų pardavimas
Parodo bendrą pardavimų sumą, kurią įmonė per tą laikotarpį pardavė savo klientams kreditan. Kitaip tariant, pardavimai, už kuriuos klientai nesumokėjo pirkimo metu, bet buvo įgalioti sumokėti vėliau.
Galutinės gautinos sumos
Tai bendra pinigų suma, kurią klientai skolingi įmonei vertinamo laikotarpio pabaigoje. Tai neapmokėtų skolų likutis po išieškojimų ir atliktų mokėjimų.
Neatgautini pardavimai einamojo laikotarpio pabaigoje
Kredito pardavimų dalis, kuri, kaip apskaičiuota, yra neatgautina nustatyto laikotarpio pabaigoje.
Formulė būtų tokia:
CEI = ] × 100
Kaip apskaičiuoti surinkimo efektyvumą?
CEI yra labai galingas rodiklis, leidžiantis įvertinti bendrą įmonių grupės ar filialų veiksmingumą išieškant skolas. Labai svarbu žinoti, kaip jį apskaičiuoti, kad būtų galima gauti kuo daugiau naudos. Toliau pateikiamas žingsnis po žingsnio atliktas skaičiavimas:
1 žingsnis: Surinkite reikiamą informaciją
Gaukite visų analizėje dalyvaujančių bendrovių arba filialų pradines gautinas sumas. Šis skaičius parodo bendrą neapmokėtų skolų likutį laikotarpio, kurį norite įvertinti, pradžioje.
Gaukite visų bendrovių ar filialų kredito pardavimus per tą patį laikotarpį. Šis skaičius parodo bendrą pardavimų kreditan sumą.
Gaukite galutines visų įmonių ar filialų gautinas sumas vertinamo laikotarpio pabaigoje. Tai bendras neapmokėtų skolų likutis laikotarpio pabaigoje.
Įsitikinkite, kad visose įmonėse ar filialuose turite "Blogi pardavimai einamojo laikotarpio pabaigoje". Tai rodo bendrą pardavimų, kurių laikotarpio pabaigoje neįmanoma atgauti, sumą.
2 veiksmas: pridėkite visų įmonių arba filialų vertes
Sudėkite "Pradinės gautinų sumų sumos" vertes.
Pridėkite "Kredito pardavimų sumos" skaičius.
Pridėkite "Galutinės gautinos sumos" skaičius.
Sudėkite "Neįvykdytų pardavimų sumos laikotarpio pabaigoje" reikšmes.
3 žingsnis: apskaičiuokite IRB formulę
Apskaičiuodami kolektyvinio veiksmingumo indeksą (KVEI), atitinkamose vietose gautas vertes pakeiskite:
CEI = ] × 100
4 veiksmas: atlikite skaičiavimus
Atlikite matematinius sudėties ir atimties veiksmus pagal formulę, kad gautumėte trupmenos skaitiklį ir vardiklį.
5 veiksmas: Dalykite ir dauginkite
Skaitiklį padalykite iš vardiklio ir rezultatą padauginkite iš 100, kad gautumėte CEI.
6 veiksmas: interpretuokite rezultatus
Gautas rezultatas yra kolektyvinio veiksmingumo indeksas (KEE), išreikštas procentais. Šis procentinis dydis parodo įmonių grupės arba filialų veiksmingumą susigrąžinant per analizuojamą laikotarpį nesumokėtas skolas.
Pavyzdžiai
1 pavyzdys: mažmeninės prekybos įmonės filialų grupė
Įsivaizduokime, kad mažmeninės prekybos įmonė turi kelis filialus skirtinguose miestuose. Finansų direktorius nori įvertinti filialų veiksmingumą išieškant skolas per paskutinį ketvirtį. Toliau pateikiami trijų filialų duomenys:
A filialas
Pradinė gautinų sumų vertė: $50 000
Kreditų pardavimo vertė: $100,000
Gautinų sumų galutinė vertė: $10 000
Neatgautinų pardavimų vertė laikotarpio pabaigoje: $2,000
B filialas
Pradinė gautinų sumų vertė: $40 000
Parduotų kreditų suma: $80,000
Galutinė gautinų sumų vertė: $12 000
Neatgautinų pardavimų suma laikotarpio pabaigoje: $1,000
C filialas
Pradinė gautinų sumų vertė: $60 000
Parduotų kreditų suma: $120,000
Gautinų sumų galutinė vertė: $8,000
Neatgautinų pardavimų suma laikotarpio pabaigoje: $3,000
1 veiksmas: apskaičiuokite sumas pagal filialus
- Gautinų sumų pradinės vertės suma: $50,000 $40,000 $60,000 = $150,000
- Kredito pardavimų suma: $100,000 $80,000 $120,000 = $300,000
- Gautinų sumų galutinės vertės suma: $10,000 $12,000 $8,000 = $30,000
- Neatgautinų pardavimų vertės suma laikotarpio pabaigoje: $2,000 $1,000 $3,000 = $6,000
2 veiksmas: apskaičiuokite IEC
Naudojant IEC formulę:
CEI = × 100
CEI = (420 000 / 444 000) × 100
CEI = 94,591 TP3T.
Rezultatai:
Šios filialų grupės kolektyvinio veiksmingumo indeksas (KEEI) yra 94,59%. Tai rodo, kad per paskutinį ketvirtį ši filialų grupė labai efektyviai išieškojo įsiskolinimus.
2 pavyzdys
Tarkime, kad analizuojame įmonės XYZ skolų išieškojimo efektyvumą birželio mėnesį. Turime šiuos duomenis:
Pradinės gautinos sumos (birželio pradžioje): $100 000
Kredito pardavimai birželio mėn: $50 000
Galutinės gautinos sumos (birželio mėn. pabaigoje): $80,000
Neatgautini pardavimai einamojo laikotarpio pabaigoje: $5,000
1 veiksmas: apskaičiuokite CEI formulės skaitiklį
Skaitiklis = (pradinių gautinų sumų kredito pardavimai - galutinės gautinos sumos)Skaitiklis = ($100,000 $50,000 - $80,000)
Skaitiklis = $70,000
2 veiksmas: apskaičiuokite CEI formulės vardiklį
Vardiklis = (pradinių gautinų sumų kreditiniai pardavimai - neatgautini pardavimai einamojo laikotarpio pabaigoje)
Vardiklis = ($100,000 $50,000 - $5,000)
Vardiklis = $145,000
3 žingsnis: apskaičiuokite CEI
CEI = (skaitiklis / vardiklis) × 100
CEI = ($70,000 / $145,000) × 100
CEI ≈ 48.28%.
Šiame pavyzdyje bendrovės XYZ surinkimo efektyvumo indeksas (CEI) birželio mėnesį yra maždaug 48,28%. Tai reiškia, kad birželio mėnesį įmonei "XYZ" pavyko surinkti apie 48,28% visos neapmokėtos skolos, atsižvelgiant į kreditinius pardavimus ir patikslinimus dėl neatgautinų pardavimų. Didesnis CEI rodytų efektyvesnį skolų išieškojimo procesą, o mažesnis CEI rodytų, kad reikia tobulinti skolų išieškojimo pastangas.
Geriausia patirtis, kaip pagerinti surinkimo efektyvumą
Veiksmingas skolų išieškojimo valdymas yra labai svarbus siekiant išlaikyti bet kurios įmonės ar organizacijos finansinį stabilumą. Norint padidinti skolų išieškojimo efektyvumą, reikia įgyvendinti strateginę ir tikslingą praktiką. Štai keletas geriausių praktikų, kurios gali padėti pasiekti sėkmingesnį skolų išieškojimo valdymą:
Aiški ir aiškiai apibrėžta kredito politika
Norint išvengti problemų dėl skolų išieškojimo ateityje, būtina nuo pat pradžių nustatyti patikimą ir aiškią kredito politiką. Tinkamų kredito limitų nustatymas kiekvienam klientui ir jų gebėjimo atsiskaityti įvertinimas padės sumažinti neatgautinų sąskaitų riziką.
Aktyvus bendravimas
Labai svarbu palaikyti aktyvų bendravimą su klientais. Draugiškų priminimų ir pranešimų apie mokėjimo terminus siuntimas prieš pasibaigiant mokėjimo terminams gali paskatinti laiku laikytis reikalavimų.
Siūlykite paskatas už išankstinį mokėjimą
Skatindami klientus sumokėti anksčiau termino, pavyzdžiui, taikydami nuolaidas už ankstyvą mokėjimą, galite paskatinti laiku laikytis reikalavimų ir pagerinti skolų išieškojimą.
Nuolatinis stebėjimas
Nuolatinė neapmokėtų sąskaitų stebėsena ir išsamūs bendravimo su klientais įrašai leis greitai aptikti galimas problemas ir aktyviai jas spręsti.
Lankstūs mokėjimo susitarimai
Lanksčių mokėjimo susitarimų, pritaikytų prie individualių klientų poreikių, siūlymas gali padėti išvengti įsipareigojimų nevykdymo ir palengvinti skolų išieškojimą.
Procesų automatizavimas
Įdiegus išieškojimo valdymo sistemas ir automatizavus pasikartojančias užduotis, optimizuojamas išieškojimo proceso veiksmingumas, todėl daugiau dėmesio galima skirti sudėtingesnėms ir didelės rizikos byloms.
Darbuotojų mokymas
Siekiant pagerinti skolų išieškojimo komandos narių derybų įgūdžius ir gebėjimą spręsti sudėtingas situacijas, būtina juos tinkamai apmokyti, kad jie galėtų veiksmingiau vykdyti skolų išieškojimo procesą.
Skolos segmentavimas
Skolų segmentavimas pagal jų amžių ir riziką leidžia nustatyti valdymo prioritetus ir sutelkti išteklius į sąskaitas, kurioms reikia skirti daugiausia dėmesio.
Bendradarbiavimas su komercijos skyriumi
Geras pardavimų skyriaus ir išieškojimo skyriaus bendravimas ir bendradarbiavimas gali padėti užkirsti kelią naujų probleminių skolų susidarymui ir anksti nustatyti galimas išieškojimo problemas.
Surinkimo užsakomosios paslaugos
Tais atvejais, kai įmonė susiduria su sunkumais išieškodama skolas savo viduje, gali būti veiksminga galimybė perduoti skolų išieškojimą specializuotoms agentūroms ir taip pasiekti greitesnių ir veiksmingesnių rezultatų.
Išvada
Įmonės finansinei būklei palaikyti labai svarbus vaidmuo tenka veiksmingam išieškojimų valdymui. Šiame straipsnyje išnagrinėjome dvi pagrindines inkasavimo efektyvumo vertinimo ir gerinimo priemones: inkasavimo efektyvumo indeksą (CEI) ir inkasavimo efektyvumo koeficientą.
Šie finansiniai rodikliai yra labai svarbūs vertinant, kaip įmonei pavyksta susigrąžinti skolas, ir vertinant jos veiklos rezultatus šioje srityje. Abi formulės grindžiamos pagrindinių komponentų, tokių kaip atgauta suma, pradinis gautinų sumų likutis ir neatgautini pardavimai laikotarpio pabaigoje, analize, todėl jos leidžia susidaryti išsamų vaizdą apie išieškojimo procesą.
Trumpai tariant, CEI ir surinkimo efektyvumo rodiklis yra galingos priemonės, leidžiančios aiškiai matyti įmonės finansinius rezultatus, susijusius su surinkimu. Apskaičiuodamos ir taikydamos šiuos rodiklius kartu su pirmiau minėta gerąja patirtimi, įmonės gali sustiprinti savo finansinę padėtį, optimizuoti pinigų srautus ir palaikyti tvirtus santykius su klientais. Geresnis išieškojimo valdymas ne tik naudingas pačiai įmonei, bet ir yra gero finansų valdymo bei sėkmingos verslo veiklos rodiklis.
Sekite Oddcoll‘sadvice svetainėje šis straipsnis.
