A begyűjtés hatékonyságának képlete magyarázva: Lépésről lépésre útmutató
A megfelelő követeléskezelés kiemelt fontosságúvá vált a vállalatok számára egy olyan világban, ahol a pénzforgalom és a pénzügyi stabilitás elengedhetetlen a növekedéshez és a túléléshez.
A hatékony behajtási formula olyan hatékony eszköz, amely lehetővé teszi a szervezetek számára, hogy stratégiailag és hatékonyan kezeljék a kintlévőségek behajtásával kapcsolatos kihívásokat.
Ebben a cikkben mélyrehatóan megvizsgáljuk a adósságbehajtás hatékonysági képlet és annak jelentős előnyei a vállalatok és a hitelezők számára. Megtudjuk, hogyan kell kiszámítani, milyen összetevői vannak, milyen előnyökkel jár és még sok minden mást. Bár a adósságbehajtás trükkös és érzékeny terület lehet, de ha tudjuk, hogyan kell használni ezt a képletet, az különbséget jelenthet a stagnálás és a pénzügyi fejlődés között.
Mielőtt elkezdené, ha pontosan tudni szeretné, hogy mi adósságbehajtás a , kattintson a linkre.
Mi a gyűjtés hatékonyságának képlete?
Képlet: Gyűjtési hatékonysági index (CEI) = × 100
A "behajtási hatékonysági képlet" egy olyan pénzügyi mutató, amelyet a vállalat kintlévőségeinek behajtása terén elért teljesítményének és hatékonyságának értékelésére használnak. Ez a képlet világos és mennyiségi képet ad arról, hogy a vállalat egy adott időszak alatt mennyire képes behajtani az ügyfelei által fizetett összeget.
A képletet általában a következőképpen számítják ki:
Begyűjtési hatékonysági index (CEI) = ] × 100
A képlet eredményét százalékban fejezik ki, ami jelzi a vállalat relatív sikerességét a tartozások behajtásában. Minél magasabb a kapott százalékos érték, annál hatékonyabb volt a vállalat a tartozások behajtásában.
Mi a begyűjtési hatékonysági arány?
A Nemzetközi követelésbehajtás A hatékonysági mutató egy olyan pénzügyi mutató, amely a vállalat hatékonyságát értékeli a kintlévőségek behajtása és behajtása során. A mutatót úgy számítják ki, hogy az adott időszakban ténylegesen behajtott tartozások teljes összegét elosztják az ugyanezen időszakban az ügyfeleknek kiszámlázott teljes összeggel, majd százalékban fejezik ki.
(beszedett összeg / teljes számlázott összeg) x 100
A kapott eredmény azt mutatja meg, hogy a vállalatnak milyen arányban sikerült behajtania az ügyfeleknek kiszámlázott összes tartozáshoz képest. A magasabb behajtási hatékonysági arány a behajtások kezelésének nagyobb hatékonyságát jelzi, ami azt jelenti, hogy a vállalat sikeresebb volt a tartozások behajtásában.
Mi a jó begyűjtési hatékonysági arány?
A behajtási hatékonysági mutató kulcsfontosságú a hitelező kintlévőségek behajtásának hatékonysága és eredményessége értékeléséhez. Annak meghatározása, hogy mi tekinthető jó hatékonysági aránynak, döntő fontosságú a pénzügyi teljesítmény méréséhez és a reális célok meghatározásához.
Bár nincs egyetlen olyan számadat, amelyet általánosan, minden vállalatra vonatkozó szabványként alkalmaznának, általánosságban elmondható, hogy a jó behajtási hatékonysági arány 80% és 90% között van. Ez alapvetően azt jelenti, hogy a vállalatnak egy adott időszak alatt sikerült behajtania a teljes fennálló tartozás 80%-90% részét.
Fontos azonban szem előtt tartani, hogy a "jó százalék" fogalma az ágazattól, a vállalat méretétől és más egyedi tényezőktől függően változhat. Például egyes ágazatokban, amelyek magas kockázatú adóssággal foglalkoznak, alacsonyabb hatékonysági százalékok lehetnek, de az adott összefüggésben még mindig elfogadhatónak tekinthetők.
A magas hatékonysági arány jelentősen javítja a vállalat pénzforgalmát és pénzügyi egészségét. A behajtási hatékonysági arány rendszeres nyomon követése és összehasonlítása más célkitűzésekkel és a múltbeli teljesítménnyel segít a javítási lehetőségek azonosításában és a megfelelő stratégiák végrehajtásában.
A mérés előnyei?
A behajtási hatékonysági képlet és a behajtási hatékonysági mutató alkalmazása számos jelentős előnnyel jár azon vállalatok és szervezetek számára, amelyek javítani kívánják a behajtásirányításukat és erősíteni szeretnék pénzügyi helyzetüket. Az alábbiakban kiemeljük a két mérőszám használatának főbb előnyeit:
A pénzügyi teljesítmény pontos értékelése
Mind a behajtási hatékonysági képlet, mind a behajtási hatékonysági mutató a behajtási teljesítmény mennyiségi és objektív mérőszámai. Ezek a mérőszámok lehetővé teszik a vállalatok számára, hogy pontosan értékeljék a követelésbehajtás hatékonyságát, ami megkönnyíti a fejlesztendő területek azonosítását és a reális célok kitűzését.
Megalapozott döntéshozatal
A követelésbehajtás hatékonyságára vonatkozó konkrét adatok birtokában a vállalatok megalapozott és stratégiai pénzügyi döntéseket hozhatnak. Ezek a mérőszámok segítenek nekik a viselkedési minták azonosításában, a hitelpolitikák kiigazításában, valamint a hatékonyabb behajtási stratégiák kialakításában és létrehozásában.
A pénzforgalom javítása
Mindkét mérőszám használata hozzájárul a vállalat pénzforgalmának javításához. Az adósságbehajtás nagyobb százalékos hatékonysága a jövőbeli műveletek és projektek finanszírozásához szükséges pénzeszközök szilárdabb rendelkezésre állását jelenti.
Az ügyfélkapcsolatok erősítése
A behajtási folyamat hatékonyságának világos áttekintése révén a vállalatok személyre szabottabb és átfogóbb megközelítést alkalmazhatnak az adósságkezelésben. Ez javíthatja az ügyfelekkel való kapcsolatokat, mivel az ügyfelek úgy érzik, hogy a behajtási folyamat során tisztességesen és tisztelettel bánnak velük.
A pénzügyi kockázatok csökkentése
A követelésbehajtás hatékonyságának rendszeres értékelése segít a potenciális hitelkockázatok és a késedelmes számlák korai szakaszban történő azonosításában. Ez lehetővé teszi a vállalatok számára, hogy megelőző intézkedéseket tegyenek a veszteségek és a hosszú távú pénzügyi kockázatok minimalizálása érdekében.
Célkitűzések meghatározása és az előrehaladás nyomon követése
Ez a két mérőszám szilárd alapot biztosít a konkrét gyűjtési célok és célkitűzések meghatározásához. A teljesítmény folyamatos nyomon követésével e mérőszámok segítségével a vállalatok nyomon követhetik fejlődésüket, és elvégezhetik a szükséges kiigazításokat pénzügyi célkitűzéseik elérése érdekében.
A fejlesztendő területek azonosítása
A behajtási teljesítmény mérésével azonosítani lehet azokat a területeket, amelyek javításra vagy a behajtási stratégiák kiigazítására szorulnak.
Fokozott működési hatékonyság
A hatékony gyűjteménykezelés csökkenti a behajtási folyamatokra fordított időt és erőforrásokat, ami javítja az általános működési hatékonyságot.
Javított hitelminősítés
A jó behajtási nyilvántartás javíthatja a vállalat hitelképességét, és megkönnyítheti a jövőbeli tárgyalásokat és pénzügyi megállapodásokat.
Növekvő jövedelmezőség
A hatékonyabb behajtás a nettó jövedelem növekedését eredményezi, ami hozzájárul a vállalat nyereségességéhez.
A begyűjtés hatékonyságának képletének összetevői?
A gyűjtemények hatékonyságának képlete három elemből áll, amelyek kombinációja lehetővé teszi a gyűjteménykezelés általános hatékonyságának kiszámítását. Az alábbiakban az egyes elemeket ismertetjük:
Kezdeti követelések
Ez az ügyfelek által a vállalatnak az értékelt időszak kezdetén fizetett teljes összeg. Ez a kintlévőségek halmozott egyenlege.
Hitelértékesítés
A vállalat által az adott időszakban a vevőinek hitelre történő értékesítés teljes összegét mutatja. Más szóval, olyan értékesítések, amelyekért a vevők nem fizettek a vásárláskor, de engedélyt kaptak arra, hogy később fizessenek.
Végleges követelések
Ez az értékelt időszak végén az ügyfelek által a vállalatnak fizetett teljes összeg. Ez a kintlévőségek egyenlege a behajtások és kifizetések után.
Behajthatatlan értékesítések a tárgyidőszak végén
A hitelértékesítéseknek a megállapított időszak végén behajthatatlannak becsült része.
A képlet a következő:
CEI = ] × 100
Hogyan lehet kiszámítani a begyűjtés hatékonyságát?
A CEI egy nagyon hatékony mérőszám, amely lehetővé teszi, hogy értékelje egy vállalatcsoport vagy fióktelep általános hatékonyságát a tartozások behajtásában. Nagyon fontos tudni, hogyan kell kiszámítani, hogy a legtöbbet hozhassuk ki belőle. Az alábbiakban lépésről lépésre bemutatjuk a számítást:
1. lépés: Gyűjtse össze a szükséges információkat
Szerezze be az elemzésben érintett összes vállalat vagy fióktelep kezdeti követeléseit. Ez a szám az értékelni kívánt időszak kezdetén fennálló kintlévőségek teljes egyenlegét jelenti.
Szerezze be az összes vállalat vagy fióktelep hitelértékesítését ugyanabban az időszakban. Ez a szám a teljes hitelre történt értékesítést jelenti.
Szerezze be az összes vállalat vagy fióktelep végleges követelésállományát az értékelt időszak végén. Ez a kintlévőségek teljes egyenlege az időszak végén.
Győződjön meg róla, hogy a Rossz értékesítés a tárgyidőszak végén minden vállalat vagy fióktelep esetében megvan. Ez mutatja az összes olyan értékesítést, amely az időszak végén nem térül meg.
2. lépés: Adja hozzá az összes vállalat vagy fióktelep értékeit.
Adja össze a "Követelések nyitó összege" értékeit.
Adja össze a "Hitelértékesítés összege" számadatait.
Adja össze a "Végleges követelés összege" számadatait.
Adja össze a "Behajthatatlan eladások összege az időszak végén" értékeit.
3. lépés: Az IRB-képlet kiszámítása
A kollektív hatékonysági index (CEI) kiszámításához helyettesítse a megfelelő helyeken kapott értékeket:
CEI = ] × 100
4. lépés: A számítások elvégzése
Végezze el az összeadás és kivonás matematikai műveleteit a képlet szerint, hogy megkapja a tört számlálóját és nevezőjét.
5. lépés: Oszd meg és szorozd meg
Ossza el a számlálót a nevezővel, és szorozza meg az eredményt 100-zal, hogy megkapja a CEI-t.
6. lépés: Az eredmény értelmezése
A kapott eredmény a kollektív hatékonysági index (CEI) százalékban kifejezve. Ez a százalékos arány azt mutatja meg, hogy a vállalatcsoport vagy a fióktelepek milyen hatékonyan hajtották be a fennálló tartozásaikat az elemzett időszakban.
Példák
Példa 1: Egy kiskereskedelmi vállalat fióktelepeinek csoportja
Képzeljük el, hogy egy kiskereskedelmi vállalatnak több fiókja van különböző városokban. A pénzügyi igazgató értékelni szeretné a fiókok hatékonyságát a tartozások behajtásában az elmúlt negyedévben. Az alábbiakban három fióktelep adatait mutatjuk be:
A ág
A követelések kezdeti értéke: $50,000
A hitelértékesítés értéke: $100,000
Követelések záró értéke: $10,000
A behajthatatlan eladások értéke az időszak végén: $2,000
B ág
A követelések kezdeti értéke: $40,000
Hitelértékesítés összege: $80,000
A követelések végleges értéke: $12,000
A behajthatatlan eladások összege az időszak végén: $1,000
C ág
A követelések kezdeti értéke: $60,000
Hitelértékesítés összege: $120,000
A követelések záró értéke: $8,000
A behajthatatlan eladások összege az időszak végén: $3,000
lépés: Számítsa ki az összegek összegét áganként.
- A követelések kezdeti értékének összege: $50,000 $40,000 $60,000 = $150,000
- A hitelértékesítések összege: $100,000 $80,000 $120,000 = $300,000
- A követelések végső értékének összege: $10,000 $12,000 $8,000 = $30,000
- A behajthatatlan eladások értékének összege az időszak végén: $2,000 $1,000 $3,000 = $6,000
2. lépés: Az IEC kiszámítása
Az IEC-képletet használva:
CEI = × 100
CEI = (420,000 / 444,000) × 100
CEI = 94,59%.
Eredmények:
A kollektív hatékonysági index (CEI) a fióktelepek e csoportjára vonatkozóan 94,59%. Ez azt jelzi, hogy a fióktelepek csoportja az elmúlt negyedévben igen hatékonyan hajtotta be a fennálló tartozásait.
Példa 2
Tegyük fel, hogy az XYZ vállalat június hónapra vonatkozó követelésbehajtási hatékonyságát elemezzük. A következő adatokkal rendelkezünk:
Kezdeti követelések (június elején): $100,000
Júniusban történt hitelértékesítés: 50.000
Végleges követelések (június végén): $80,000
Behajthatatlan eladások a tárgyidőszak végén: $5,000
1. lépés: A CEI képlet számlálójának kiszámítása
Számláló = (Kezdeti követelések hitelértékesítése - Végleges követelések)Számláló = ($100,000 $50,000 - $80,000)
Számláló = $70,000
2. lépés: Számítsa ki a CEI-képlet nevezőjét.
Nevező = (Az eredeti követelések jóváírt értékesítése - Behajthatatlan értékesítések a tárgyidőszak végén)
Nevező = ($100,000 $50,000 - $5,000)
Nevező = $145,000
3. lépés: A CEI kiszámítása
CEI = (számláló / nevező) × 100
CEI = ($70,000 / $145,000) × 100
CEI ≈ 48.28%.
Ebben a példában az XYZ vállalat gyűjtési hatékonysági indexe (CEI) június hónapban körülbelül 48,28%. Ez azt jelenti, hogy június hónapban az XYZ vállalatnak sikerült behajtania a teljes kintlévőségből körülbelül 48,28%-t, figyelembe véve a hitelértékesítéseket és a behajthatatlan értékesítésekkel kapcsolatos korrekciókat. A magasabb CEI hatékonyabb behajtási folyamatra utal, míg az alacsonyabb CEI a behajtási erőfeszítések javításának szükségességére utal.
Legjobb gyakorlatok a behajtás hatékonyságának javítására
A hatékony behajtáskezelés kulcsfontosságú bármely vállalat vagy szervezet pénzügyi stabilitásának fenntartásához. Az adósságbehajtás hatékonyságának javítása stratégiai és célzott gyakorlatok alkalmazását igényli. Íme néhány olyan legjobb gyakorlat, amely segíthet a sikeresebb behajtásmenedzsment elérésében:
Világos és jól meghatározott hitelpolitikák
A jövőbeni behajtási problémák elkerülése érdekében elengedhetetlen, hogy már a kezdetektől fogva szilárd és világos hitelpolitikát alakítsunk ki. Az egyes ügyfelek számára megfelelő hitelkeretek megállapítása és fizetési képességük felmérése segít csökkenteni a behajthatatlan számlák kockázatát.
Proaktív kommunikáció
Alapvető fontosságú az ügyfelekkel való proaktív kommunikáció fenntartása. A fizetési határidők lejárta előtt barátságos emlékeztetők és értesítések küldése az esedékességről ösztönözheti az időben történő megfelelést.
Ajánljon ösztönzőket a korai fizetésért
Az ügyfelek ösztönzése az esedékesség előtti fizetésre olyan ösztönzőkkel, mint például a korai fizetésért járó kedvezmények, ösztönözheti az időben történő megfelelést és javíthatja a tartozások behajtását.
Folyamatos nyomon követés
A kintlévőségek folyamatos nyomon követése és az ügyfelekkel folytatott interakciók részletes nyilvántartása lehetővé teszi a potenciális problémák gyors felismerését és proaktív megoldását.
Rugalmas fizetési megállapodások
Az ügyfelek egyéni igényeihez igazodó rugalmas fizetési megállapodások kínálása segíthet a nemfizetések megelőzésében és az adósságbehajtás megkönnyítésében.
Folyamat automatizálás
A behajtáskezelési rendszerek bevezetése és az ismétlődő feladatok automatizálása optimalizálja a behajtási folyamat hatékonyságát, és lehetővé teszi, hogy nagyobb figyelmet fordítsanak a bonyolultabb és kockázatosabb esetekre.
Személyzeti képzés
A behajtási csoport tagjainak megfelelő képzése elengedhetetlen a tárgyalási készségük és a nehéz helyzetek kezelésére való képességük javítása érdekében, ami lehetővé teszi számukra, hogy hatékonyabbak legyenek az adósságbehajtási folyamatban.
Adósság szegmentáció
Az adósságok életkor és kockázat szerinti szegmentálása lehetővé teszi a kezelés rangsorolását és az erőforrások összpontosítását a legsürgősebb figyelmet igénylő számlákra.
Együttműködés a kereskedelmi osztállyal
Az értékesítési osztály és a behajtási osztály közötti jó kommunikáció és együttműködés segíthet megelőzni az új problémás adósságok keletkezését, és korai szakaszban azonosítani a lehetséges behajtási problémákat.
Behajtások kiszervezése
Azokban az esetekben, amikor a vállalatnak nehézséget okoz a tartozások belső behajtása, a behajtás szakosodott ügynökségeknek történő kiszervezése hatékony lehetőség lehet a gyorsabb és hatékonyabb eredmények elérésére.
Következtetés
A vállalat pénzügyi egészségének megőrzésében a hatékony behajtáskezelés kulcsszerepet játszik. Ebben a cikkben a behajtás hatékonyságának értékelésére és javítására szolgáló két kulcsfontosságú eszközt vizsgáltunk meg: a behajtási hatékonysági indexet (CEI) és a behajtási hatékonysági mutatót.
Ezek a pénzügyi mérőszámok elengedhetetlenek annak méréséhez, hogy egy vállalat hogyan hajtja be kintlévőségeit, és hogyan értékeli teljesítményét ezen a területen. Mindkét képlet olyan kulcsfontosságú összetevők elemzésén alapul, mint a behajtott összeg, a követelések nyitóegyenlege és a behajthatatlan eladások az időszak végén, átfogó képet nyújtva a behajtási folyamatról.
Röviden, a CEI és a behajtási hatékonysági mutató olyan hatékony eszközök, amelyek világos képet adnak a vállalat pénzügyi teljesítményéről a behajtás szempontjából. Ezen mérőszámok kiszámításával és alkalmazásával, a fent említett legjobb gyakorlatokkal együtt a vállalatok megerősíthetik pénzügyi helyzetüket, optimalizálhatják a pénzforgalmat és erős ügyfélkapcsolatokat tarthatnak fenn. A jobb behajtáskezelés nemcsak magának a vállalatnak kedvez, hanem a jó pénzügyi irányítás és a sikeres üzleti működés mutatója is.
Kövesse a Oddcoll‘sadvice a oldalon. ez a cikk.
