Formel för insamlingseffektivitet: Hur beräknar man?

Korrekt hantering av inkasso har blivit en topprioritet för företag i en värld där kassaflöde och finansiell stabilitet är avgörande för tillväxt och överlevnad.

En effektiv inkassoformel är ett kraftfullt verktyg som gör det möjligt för organisationer att strategiskt och effektivt ta itu med de utmaningar som är förknippade med inkassering av utestående tillgångar.

I den här artikeln kommer vi att fördjupa oss i formeln för effektiv inkasso ochdess betydande fördelar för företag och fordringsägare. Vi kommer att upptäcka hur man beräknar den, dess komponenter, dess fördelar och mycket mer. Inkasso kan vara ettkomplicerat och känsligt område, men att veta hur man använder denna formel kan göra skillnaden mellan stagnation och ekonomiska framsteg .

Innan du börjar, om du vill veta exakt vad inkasso är ,klicka på länken.

Vad är formeln för inkassoeffektivitet?

Formel: Index för inkassoeffektivitet (CEI) = [(Kreditförsäljning av ingående kundfordringar – utgående kundfordringar) / (Kreditförsäljning av ingående kundfordringar – utgående icke indrivningsbar försäljning för innevarande period)] × 100

“Collection Effectiveness Formula” är en finansiell indikator som används för att utvärdera ett företags resultat och effektivitet i hanteringen av inkassering av utestående skulder. Formeln ger en tydlig och kvantitativ bild av företagets förmåga att återvinna de pengar som kunderna är skyldiga under en viss period.

Formeln beräknas vanligtvis enligt följande:

Index för inkasseringseffektivitet (CEI) = [(Inledande kundfordringar – utgående kundfordringar) / (Inledande kundfordringar – utgående ej indrivningsbara kundfordringar)]] × 100

Resultatet av denna formel uttrycks i procent, vilket indikerar företagets relativa framgång med inkassering av fordringar. Ju högre procentandel som erhålls, desto större är effektiviteten i att återvinna utestående konton.

Vad är effektivitetskvot för inkasso?

International Debt Collection Effectiveness Ratio är en finansiell indikator som utvärderar ett företags effektivitet i processen att samla in och återkräva utestående skulder. Det beräknas genom att dela det totala beloppet av skulder som effektivt återvunnits under en viss period med det totala beloppet som fakturerats till kunder under samma period, och uttrycks sedan som en procentsats.

(Inkasserat belopp / Totalt fakturerat belopp) x 100

Det erhållna resultatet representerar andelen pengar som företaget lyckades återvinna jämfört med de totala skulderna som fakturerats till kunderna. En högre inkassoeffektivitet indikerar större effektivitet i inkassohanteringen, vilket innebär att företaget har varit mer framgångsrikt i att återkräva de pengar som är skyldiga.

Vad är en bra inkassoeffektivitetsprocent?

Effektivitetskvoten för inkasso är avgörande för att bedöma hur effektiv en borgenär är när det gäller att driva in utestående skulder. Att fastställa vad som anses vara en bra effektivitetsprocent är avgörande för att mäta det finansiella resultatet och sätta upp realistiska mål.

Det finns inget enskilt värde som är universellt tillämpbart som standard för alla företag, men i allmänhet ligger en bra effektivitetsprocent för inkasso på cirka 80-90 %. Det innebär i princip att företaget har lyckats driva in 80-90 % av de totala utestående skulderna under en viss tidsperiod.

Det är dock viktigt att komma ihåg att begreppet “bra procentandel” kan variera beroende på bransch, företagsstorlek och andra specifika faktorer. Till exempel kan vissa branscher som hanterar högriskskulder ha lägre effektivitetsprocent, men ändå anses vara acceptabla i sitt sammanhang.

En hög effektivitetsprocent kommer att förbättra företagets kassaflöde och finansiella hälsa avsevärt. Genom att regelbundet övervaka effektivitetsprocenten för inkasso och jämföra den med andra mål och tidigare resultat kan man identifiera möjligheter till förbättringar och implementera lämpliga strategier.

Fördelar med att mäta det?

Implementeringen av formeln för inkassoeffektivitet och inkassoeffektivitetsgraden erbjuder ett antal betydande fördelar för företag och organisationer som vill förbättra sin inkassohantering och stärka sin finansiella ställning. Nedan lyfter vi fram de viktigaste fördelarna med att använda båda måtten:

Exakt bedömning av det finansiella resultatet

Både formeln för inkasseringseffektivitet och inkasseringseffektivitetskvoten ger kvantitativa och objektiva mått på inkasseringsprestanda. Dessa mått gör det möjligt för företag att noggrant bedöma sin inkassoeffektivitet, vilket underlättar identifieringen av områden som kan förbättras och fastställandet av realistiska mål.

Välgrundat beslutsfattande

Genom att ha hårda data om inkassoeffektiviteten kan företag fatta välgrundade och strategiska finansiella beslut. Dessa mått hjälper dem att identifiera beteendemönster, justera kreditpolicyer, skapa och fastställa mer effektiva inkassostrategier.

Förbättrat kassaflöde

Användningen av båda mätmetoderna bidrar till att förbättra företagets kassaflöde. En högre effektivitet i inkassoverksamheten leder till en bättre tillgång på medel för att finansiera framtida verksamhet och projekt.

Stärkta kundrelationer

Genom att ha en tydlig bild av effektiviteten i inkassoprocessen kan företag implementera mer personliga och omfattande metoder för skuldhantering. Detta kan förbättra relationen med kunderna, eftersom de känner att de behandlas rättvist och respektfullt under inkassoprocessen.

Minska de finansiella riskerna

Genom att regelbundet bedöma hur effektiv inkassoverksamheten är kan potentiella kreditrisker och förfallna fordringar identifieras i ett tidigt skede. Detta gör det möjligt för företag att vidta förebyggande åtgärder för att minimera förluster och långsiktiga finansiella risker.

Målsättning och uppföljning av framsteg

Båda dessa mått ger en solid grund för att sätta upp specifika mål för inkassoverksamheten. Genom att kontinuerligt övervaka resultatet med hjälp av dessa mått kan företagen följa sina framsteg och göra de justeringar som krävs för att uppnå sina finansiella mål.

Identifiering av områden för förbättring

Genom att mäta inkassoresultatet är det möjligt att identifiera områden som kräver förbättringar eller justeringar i inkassostrategierna.

Ökad operativ effektivitet

Effektiv inkassohantering minskar den tid och de resurser som läggs på inkassoprocesser, vilket förbättrar den övergripande operativa effektiviteten.

Förbättrad kreditvärdighet

En bra inkassohantering kan förbättra ett företags kreditvärdighet och underlätta framtida förhandlingar och finansiella arrangemang.

Ökad lönsamhet

Effektivare inkasso leder till ökade nettointäkter, vilket bidrar till företagets lönsamhet.

Komponenter i formeln för effektiv inkasso?

Formeln för inkassoeffektivitet består av tre delar som tillsammans gör det möjligt för oss att beräkna den övergripande effektiviteten i inkassohanteringen. Därefter kommer vi att beskriva var och en av komponenterna:

Ingående kundfordringar

Detta är den totala summan pengar som kunderna är skyldiga företaget i början av den period som utvärderas. Det är det ackumulerade saldot av utestående skulder.

Försäljning på kredit

Representerar den totala försäljning som företaget gjorde till sina kunder på kredit under den aktuella perioden. Det vill säga försäljning där kunderna inte betalade vid inköpstillfället, men fick betala vid ett senare tillfälle.

Kundfordringar vid periodens slut

Detta är den totala summa pengar som kunderna är skyldiga företaget vid slutet av den period som utvärderas. Det är saldot för utestående skulder efter att inkassering och betalningar har gjorts.

Slutet av innevarande periods ej indrivningsbara försäljning

Den del av kreditförsäljningen som uppskattas vara icke indrivningsbar vid slutet av den fastställda perioden.

Formeln skulle se ut så här:

CEI = [(Ingående kundfordringar kreditförsäljning – utgående kundfordringar) / (Ingående kundfordringar kreditförsäljning – utgående ej indrivningsbar försäljning under innevarande period)]] × 100

Hur beräknar man inkassoeffektivitet?

CEI är ett mycket kraftfullt mått som gör det möjligt att utvärdera den övergripande effektiviteten hos en grupp av företag eller filialer när det gäller indrivning av skulder. Det är mycket viktigt att veta hur man beräknar det för att få ut mesta möjliga av det. Här är en steg-för-steg-beräkning:

Steg 1: Samla in nödvändig information

Ta fram de ingående kundfordringarna för alla företag eller filialer som ingår i analysen. Detta representerar det totala saldot av utestående skulder i början av den period du vill utvärdera.

Ta fram kreditförsäljningen för alla företag eller filialer under samma period. Detta belopp representerar den totala försäljningen på kredit.

Ta fram utgående kundfordringar för alla företag eller filialer i slutet av den period du utvärderar. Detta är det totala saldot av utestående skulder i slutet av perioden.

Se till att du har den avslutande aktuella periodens ej indrivningsbara försäljning för alla företag eller filialer. Detta representerar den totala försäljningen som inte kan återvinnas i slutet av perioden.

Steg 2: Lägg till beloppen för alla företag eller filialer

Lägg till värdena för “Initialt kundfordringsbelopp”.

Lägg till värdena för “Kreditförsäljningsbelopp”.

Lägg till värdena för “Slutligt kundfordringsbelopp”.

Lägg till värdena för “Oindrivbart försäljningsbelopp i slutet av perioden”.

Steg 3: Beräkna IRB-formeln

Ersätt de värden du fick på motsvarande platser för att beräkna det kollektiva effektivitetsindexet (CEI):

CEI = [(Summan av initiala kundfordringar Summan av kreditförsäljningsbelopp – Summan av slutliga kundfordringar) / (Summan av initiala kundfordringar Summan av kreditförsäljningsbelopp – Summan av icke inkasserbart försäljningsbelopp i slutet av perioden)]] × 100

Steg 4: Utför beräkningarna

Utför de matematiska operationerna addition och subtraktion enligt formeln för att erhålla fraktionens täljare och nämnare.

Steg 5: Dividera och multiplicera

Dividera täljaren med nämnaren och multiplicera resultatet med 100 för att få CEI.

Steg 6: Tolka resultatet

Det erhållna resultatet är det kollektiva effektivitetsindexet (CEI) uttryckt i procent. Denna procentsats anger hur effektiv gruppen av företag eller filialer är när det gäller att återvinna sina utestående skulder under den analyserade perioden.

Exempel

Exempel 1: Grupp av filialer till ett detaljhandelsföretag

Låt oss föreställa oss att ett detaljhandelsföretag har flera filialer i olika städer. Ekonomichefen vill utvärdera hur effektiva filialerna är när det gäller att driva in skulder under det senaste kvartalet. Uppgifterna för tre av filialerna presenteras nedan:

Filial A

Ingående kundfordringar: $50,000

Kreditförsäljning Belopp: $100,000

Slutligt kundfordringsbelopp: $10,000

Ouppbörligt försäljningsbelopp i slutet av perioden: 2 000

Filial B

Ingående kundfordringar: $40,000

Belopp för kreditförsäljning: 80 000

Slutligt belopp för kundfordringar: $12,000

Ouppbörligt försäljningsbelopp i slutet av perioden: 1 000

Filial C

Initialt kundfordringsbelopp: $60,000

Belopp för kreditförsäljning: 120 000

Slutligt kundfordringsbelopp: $8,000

Ouppbörligt försäljningsbelopp i slutet av perioden: $3,000

Steg 1: Beräkna summan av belopp per filial

• Summan av initiala kundfordringar: $50,000 $40,000 $60,000 = $150,000
• Summan av kreditförsäljningens belopp: $100,000 $80,000 $120,000 = $300,000
• Summan av slutliga kundfordringar: $10,000 $12,000 $8,000 = $30,000
• Summan av oindrivbart försäljningsbelopp i slutet av perioden: 2 000 $ 1 000 $ 3 000 $ = 6 000

Steg 2: Beräkna CEI

Använd IEC-formeln:

CEI = [(150.000 300.000 – 30.000) / (150.000 300.000 – 6.000)] × 100

CEI = (420 000 / 444 000) × 100

CEI = 94,59%.

Resultat:

Det kollektiva effektivitetsindexet (CEI) för denna branschgrupp är 94,59 %. Detta indikerar att filialgruppen har varit mycket effektiv när det gäller att återvinna sina utestående skulder under det senaste kvartalet.

Exempel 2

Antag att vi analyserar inkassoeffektiviteten hos företaget XYZ för juni månad. Vi har följande data:

Ingående kundfordringar (i början av juni): $100,000

Kreditförsäljning under juni: 50 000 USD

Utgående kundfordringar (i slutet av juni): $80,000

Odebiterad försäljning i slutet av innevarande period: 5 000

Steg 1: Beräkna täljaren i CEI-formeln

Täljare = (Kreditförsäljning av ingående kundfordringar – utgående kundfordringar)Täljare = ($100.000 $50.000 – $80.000)

Täljare = 70 000 USD

Steg 2: Beräkna nämnaren i CEI-formeln

Nämnare = (Kreditförsäljning av kundfordringar i början av perioden – försäljning av ej indrivningsbara fordringar i slutet av perioden)

Nämnare = (100 000 USD 50 000 USD – 5 000 USD)

Nämnare = 145 000 USD

Steg 3: Beräkna CEI

CEI = (Täljare / Nämnare) × 100

CEI = ($70,000 / $145,000) × 100

CEI ≈ 48,28%.

I detta exempel är Collection Effectiveness Index (CEI) för Företag XYZ för juni månad cirka 48,28 %. Detta innebär att Företag XYZ under juni kunde driva in cirka 48,28 % av den totala utestående skulden, med hänsyn tagen till kreditförsäljning och justeringar för oindrivbar försäljning. Ett högre CEI skulle tyda på en mer effektiv inkassoprocess, medan ett lägre CEI skulle tyda på ett behov av förbättringar i inkassoarbetet.

Bästa praxis för att förbättra inkassoeffektiviteten

Effektiv inkassohantering är avgörande för att upprätthålla den finansiella stabiliteten i alla företag och organisationer. För att förbättra effektiviteten i inkassohanteringen krävs att man implementerar strategiska och fokuserade metoder. Här är några av de bästa metoderna som kan hjälpa dig att uppnå en mer framgångsrik inkassohantering:

Tydlig och väldefinierad kreditpolicy

Att redan från början fastställa en sund och tydlig kreditpolicy är avgörande för att undvika framtida inkassoproblem. Genom att definiera lämpliga kreditgränser för varje kund och bedöma deras betalningsförmåga minskar du risken för osäkra fordringar.

Proaktiv kommunikation

Det är viktigt att upprätthålla en proaktiv kommunikation med kunderna. Att skicka vänliga påminnelser och meddelanden om förfallodatum innan betalningsfristen löper ut kan uppmuntra till att betala i tid.

Erbjud incitament för tidig betalning

Att motivera kunder att betala före förfallodagen genom incitament, t.ex. rabatter vid tidig betalning, kan uppmuntra till att betala i tid och förbättra indrivningen av skulder.

Ständig uppföljning

Genom att kontinuerligt spåra utestående konton och föra detaljerade register över kundinteraktioner kan du snabbt upptäcka potentiella problem och ta itu med dem proaktivt.

Flexibla betalningsarrangemang

Genom att erbjuda flexibla betalningsarrangemang som är skräddarsydda efter kundens behov kan ni undvika betalningsförsummelser och underlätta indrivning av skulder.

Automatisering av processer

Genom att implementera system för inkassohantering och automatisera repetitiva uppgifter optimeras effektiviteten i inkassoprocessen, vilket gör det möjligt att ägna större uppmärksamhet åt mer komplexa fall och högriskärenden.

Utbildning av personal

Att tillhandahålla adekvat utbildning till medlemmar i inkassoteamet är avgörande för att förbättra deras förhandlingsförmåga och hantering av svåra situationer, vilket gör det möjligt för dem att vara mer effektiva i skuldåtervinningsprocessen.

Segmentering av skulder

Att segmentera skulder efter ålder och risk gör det möjligt att prioritera hanteringen och fokusera resurserna på konton som behöver mer omedelbar uppmärksamhet.

Samarbete med försäljningsavdelningen

Smidig kommunikation och samarbete mellan försäljningsavdelningen och inkassoavdelningen kan bidra till att undvika nya problemskulder och identifiera potentiella inkassoproblem i ett tidigt skede.

Outsourcing av inkasso

Om företaget har svårt att driva in skulder internt kan det vara ett bra alternativ att outsourca inkasseringen till specialiserade byråer för att uppnå snabbare och effektivare resultat.

Slutsats

I arbetet med att upprätthålla ett företags finansiella hälsa spelar effektiv inkassohantering en avgörande roll. I den här artikeln har vi undersökt två grundläggande verktyg för att utvärdera och förbättra effektiviteten i inkassohanteringen: Collection Effectiveness Index (CEI) och Collection Effectiveness Ratio.

Dessa finansiella mått är viktiga för att mäta hur väl ett företag återvinner sina utestående fordringar och för att utvärdera dess resultat på detta område. Båda formlerna baseras på en analys av viktiga komponenter, såsom återvunnet belopp, ingående kundfordringar och ej indrivningsbar försäljning i slutet av perioden, vilket ger en heltäckande bild av inkassoprocessen.

Sammanfattningsvis är CEI och Collection Effectiveness Ratio kraftfulla verktyg som ger en tydlig bild av ett företags finansiella resultat när det gäller inkasso. Genom att beräkna och tillämpa dessa mått i kombination med ovan nämnda bästa praxis kan företag stärka sin finansiella ställning, optimera kassaflödet och upprätthålla starka kundrelationer. Förbättrad inkassohantering gynnar inte bara företaget i sig, utan är också en indikator på sund ekonomisk förvaltning och en framgångsrik affärsverksamhet.

Följ de råd som Oddcoll ger dig i den här artikeln.