Co to jest faktura i do czego służy? 2023

Czy kiedykolwiek zastanawiałeś się, czym jest faktura i do czego służy? Choć może się to wydawać nudne, faktury są niezbędnym narzędziem dla każdej firmy, która sprzedaje produkty lub usługi na kredyt. A jeśli jesteś odpowiedzialny za zarządzanie finansami swojej firmy, ważne jest, aby zrozumieć, jak one działają i jak prawidłowo wystawiać faktury.

W tym artykule wyjaśnimy w prosty sposób, czym jest faktura i do czego służy. Ponadto przedstawimy różne rodzaje faktur, które istnieją i jakie informacje powinny zawierać. Nie przegap tego!

Czym jest faktura?

Faktura to dokument handlowy, który rejestruje sprzedaż towarów lub usług przez dostawcę na rzecz klienta. Wyszczególnia ona sprzedane produkty lub usługicenę jednostkową, łączną kwotę do zapłaty i podatki.

Należy zauważyć, że faktury pełnią również funkcję prawną, ponieważ są ważnym dokumentem potwierdzającym istnienie transakcji handlowej. Z tego powodu firmy są zobowiązane do wystawiania faktur w wielu krajach i ważne jest, aby upewnić się, że przestrzegasz lokalnych przepisów dotyczących ich wystawiania i treści.

Do czego to służy?

Dokument ten jest niezbędny do zarządzania finansami każdej firmy, ponieważ umożliwia prowadzenie szczegółowego rejestru dokonanej sprzedaży i oczekujących płatności. Ponadto pełni on kilka ważnych funkcji dla firmy, wśród których są

  • Ewidencja księgowa: Dzięki fakturze możliwe jest prowadzenie ewidencji sprzedaży i oczekujących płatności. Oprócz ułatwienia księgowości i zarządzania finansami firmy.
  • Kontrola finansowa: Faktura jest narzędziem, które pomaga kontrolować przychody i wydatki firmy, co pozwala jasno i dokładnie poznać stan należności i zobowiązań.
  • Zgodność z prawem: W wielu krajach firmy są prawnie zobowiązane do wystawiania faktur w celu udowodnienia istnienia transakcji biznesowej, więc faktura jest podstawowym dokumentem zapewniającym zgodność z przepisami podatkowymi i fiskalnymi.
  • Zarządzanie windykacją: Faktura jest środkiem do ustalenia warunków płatności z klientem i przypomnienia mu, że ma zaległe zobowiązanie. Ponadto, w przypadku braku płatności, faktura jest dokumentem, który może być wykorzystany jako dowód w procesie reklamacyjnym lub sądowym. Pamiętaj o tym, jeśli masz zaległe płatności z faktur, Oddcoll to międzynarodowa agencja windykacyjna, która gwarantuje skuteczną płatność. Skontaktuj się już teraz! Zachęcamy do zapoznania się z Email przypominający o płatności oraz Jak odzyskać niezapłacone faktury.

Kiedy wystawić fakturę?

Wystawienie faktury zależy od rodzaju transakcji biznesowej, która miała miejsce. Faktury należy jednak wystawiać w następujących przypadkach:

  • Sprzedaż towarów lub usług na kredyt: Stosowana, gdy sprzedaż kredytowa została przetworzona, tj. gdy klient nie płaci w momencie dostawy towarów lub usług.
  • Sprzedaż dla firm: Jeśli firma dokonuje zakupu, konieczne jest wystawienie faktury, niezależnie od tego, czy płatność jest gotówkowa czy kredytowa.
  • Świadczenie usług: Jeśli usługa została wykonana, konieczne jest wystawienie faktury, nawet jeśli płatność została dokonana gotówką.
  • Eksport: W przypadku sprzedaży zagranicznej faktura musi zostać wystawiona w celu udowodnienia istnienia transakcji.

    Należy zauważyć, że w wielu krajach istnieją szczególne przepisy dotyczące wystawiania faktur, dlatego konieczne jest zapoznanie się z obowiązkami prawnymi i podatkowymi w każdym przypadku. Ponadto zaleca się wystawienie faktury po transakcji handlowej, aby uniknąć ewentualnych problemów z zarządzaniem windykacją i zgodnością z prawem.

    Jakie informacje powinna zawierać faktura?

    Aby faktura została uznana za ważną i spełniała swoją funkcję prawną i finansową, musi zawierać następujące informacje:

    1. Imię i nazwisko lub nazwa firmy dostawcy, pełny adres fiskalny, numer identyfikacji podatkowej i wszelkie inne informacje umożliwiające jego identyfikację.
    2. Informacje o kliencie: Imię i nazwisko lub nazwa firmy Klienta, pełny adres podatkowy, numer identyfikacji podatkowej lub inne informacje umożliwiające jego identyfikację.
    3. Szczegóły transakcji: Data wystawienia faktury, data naliczenia, numer faktury, podstawa opodatkowania, szczegółowy opis sprzedanych towarów lub usług oraz ich ilość.
    4. Podatki i rabaty: Zestawienie obowiązujących podatków, takich jak VAT, oraz wszelkich dodatkowych rabatów lub opłat.
    5. Całkowita kwota do zapłaty i warunki płatności: Całkowita kwota do zapłaty, termin płatności i wszelkie inne warunki płatności uzgodnione między dostawcą a klientem.

    Zaleca się uwzględnienie wszystkich informacji istotnych dla transakcji, takich jak warunki sprzedażywarunki sprzedaży, warunki gwarancji, specyfikacje techniczne produktów lub usług, a także inne szczegóły, które mogą być ważne dla klienta.

    Rodzaje faktur

    Istnieją różne rodzaje faktur w zależności od operacji, którą chcesz wdrożyć. Oto najczęściej używane z nich:

    • Zwykła: Znana jako “zwykła faktura”, jest najczęściej używana i jest używana, gdy konieczne jest zażądanie płatności.
    • Uproszczona: Ten rodzaj faktury służy jako dowód płatności i jest wystawiany konsumentowi końcowemu po dokonaniu zakupu.
    • Korekta: Jest to ma na celu modyfikację faktur, które zostały wcześniej wystawione, ale zawierają błąd lub konieczny jest zwrot pieniędzy.
    • Rekapitulacja: Służy do rozliczania zgrupowanych faktur wydatków poniesionych w ciągu miesiąca kalendarzowego, które są skierowane do jednego odbiorcy. Ponadto ma taką samą wartość prawną jak zwykła faktura, więc musi zawierać wszystkie niezbędne dane.
    • Proforma: Jest to tzw. budżet i nie ma skutków podatkowych. W rzeczywistości musi zawierać te same informacje, co zwykła faktura.
    • Elektroniczna: Jest jak zwykła faktura, ale w formacie cyfrowym i ma taką samą wartość jak faktura papierowa.

    czy faktura jest tym samym, co rachunek? Możesz przeczytać artykuł, aby to odkryć: Różnica między fakturą a rachunkiem.

    Przykłady faktur

    Poniżej pokażemy kilka przykładów faktur, abyś mógł zapoznać się z ich formatem i mieć znacznie jaśniejszy widok.

    example invoice 1

    example invoice 2

    example invoice 3

    Jak wykorzystać fakturę do skutecznej windykacji?

    Faktura jest podstawowym narzędziem do zarządzania windykacją i zapewnienia otrzymania płatności za sprzedane towary lub usługi. Oto kilka wskazówek, jak skutecznie wykorzystać fakturę w procesie windykacji:

    • Wystaw fakturę jak najszybciej: Ważne jest, aby wystawić fakturę jak najszybciej po zakończeniu transakcji handlowej, aby uniknąć opóźnień i ewentualnych problemów w procesie windykacji.

    • Uwzględnienie wszystkich niezbędnych informacji: Upewnij się, że faktura zawiera wszystkie istotne informacje, ponieważ pozwoli to uniknąć ewentualnych wątpliwości lub niejasności ze strony klienta.

    • Ustal jasne warunki płatności: Na fakturze należy koniecznie określić warunki płatności i wszelkie inne warunki uzgodnione z klientem. Pozwala to ustalić termin płatności i uniknąć ewentualnych opóźnień lub braku płatności.

    • Skuteczne działania następcze: Po wystawieniu faktury ważne jest, aby skutecznie śledzić jej realizację w celu zapewnienia terminowego otrzymania płatności. Można wysyłać przypomnienia o płatnościach i ustanowić proces monitorowania zaległych płatności.

    • Oferowanie opcji płatności: Aby ułatwić proces windykacji, możesz zaoferować różne opcje płatności, takie jak przelew bankowy, karta kredytowa lub debetowa albo płatność gotówką. Zwiększa to szanse, że klient faktycznie dokona płatności.

    Postępując zgodnie z tymi wskazówkami, będziesz w stanie skutecznie korzystać z faktur, aby efektywnie zarządzać windykacją i zapewnić otrzymanie płatności za sprzedane towary lub usługi.

    Podsumowanie

    Faktura jest niezbędnym dokumentem dla każdej firmy która sprzedaje produkty lub usługi na kredyt. Faktura nie tylko zapewnia szczegółowy zapis transakcji biznesowych, ale jest również ważna dla kontroli finansowej, zgodności z prawem i zarządzania windykacją.

    Należy pamiętać, że faktura jest dokumentem prawnym i finansowym, który musi być zgodny z lokalnymi przepisami dotyczącymi jej wystawiania i treści. W związku z tym należy upewnić się, że informacje zawarte na fakturze są prawidłowe i kompletne, a także skutecznie monitorować, aby zapewnić terminowe otrzymanie płatności.

    4 min read.

    Jakie przepisy mają zastosowanie.
    Międzynarodowy proces windykacji.
    Jak osiągnąć skuteczną windykację.

    Oddcoll to platforma z windykatorami na całym świecie, umożliwiająca międzynarodowym firmom łatwe odzyskiwanie zaległych faktur

    .

    Dotyczy wszystkich naszych partnerów

    Legalne upoważnienie do odzyskiwania należności w ich krajach
    – Specjaliści ds. windykacji B2B
    – Komunikują się w języku angielskim
    – Eksperci w zakresie krajowych przepisów dotyczących windykacji

    należności

    WordPress Image Lightbox Plugin